ВВЕДЕНИЕ 7

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 10

1.1. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА : ПОНЯТИЕ, ФУНКЦИИ, ЭЛЕМЕНТЫ 10

1.2. ОСНОВНЫЕ ЧЕРТЫ СОВРЕМЕННОЙ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ 14

1.3. ПРОБЛЕМЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ 22

2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (НА ПРИМЕРЕ АККСБ "КС-БАНК") 31

2.1. ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА 31

2.2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АККСБ "КС-БАНК" 46

2.3. МЕТОДИКА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА 61

3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 74

3.1. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА 74

3.2. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 83

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 91

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 94

ПРИЛОЖЕНИЯ 99

В период господства командно-административного регулирования экономики кредитная политика не существовала как категория в силу централизованного распределения ресурсов между хозяйствующими субъектами. На современном же этапе становления в России рыночных отношений, когда успех предприятия зависит не только от правильной организации производства, но и от распределения собственных и привлечения заемных средств, возникла общая потребность функционирующих на рынке экономических единиц в привлечении огромного количества кредитов для становления и развития производства.

В силу этого проблемы организации кредитной политики коммерческих банков особенно актуальны в современных условиях хозяйствования, когда кредит во многом определяет успех производственно-хозяйственной деятельности предприятий и перспективы их развития в условиях рынка.

Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.

Кредитование предприятий и населения относится к традиционным видам услуг. Не случайно банк называют кредитным предприятием. Наибольшая часть активов банков помещена в кредитные операции.

Проблемы кредитной политики описаны множеством монографий отечественных экономистов: Агаркова М.М., Александрова С.А., Антонова А.А., Песселя М.А., Жукова Е.Ф., Лаврушина О.И., Колесникова В.И., Бабичевой Ю.И. и зарубежных ученых: Ривуар Ж., Рида Э. Коттера Р. Гилла Э. Смита Р.

Но несмотря на накопленный в последнее время научно-экономическим потенциалом России теоретический материал, эта проблема остается недостаточно изученной, так как многие годы блокировались научные исследования в этой области в силу своей неактуальности и противоречивости идеологии, отсутствия таких понятий, как частная собственность и коммерческая деятельность.

Все вышеизложенное и обусловило выбор темы настоящей дипломной работы: «Кредитная политика коммерческого банка».

Подготовка работы основывалась на изучении и анализе монографий отечественных и зарубежных ученых-экономистов по данной теме, исследовании важнейших аспектов процесса кредитования и процентной политики на примере Акционерного Коммерческого Кредитно-Страхового банка "КС-Банк".

Целью работы является изучение и анализ теоретических концепций кредитной деятельности коммерческого банка и практической реализации схем кредитования (на примере АККСБ "КС-Банк").

В процессе изучения и обработки материалов применялись следующие методы экономических исследований: абстрактно-логический, монографический, экономико-статистический, расчетно-конструктивный, использовались основные приемы анализа.

Изложенная цель настоящей работы ставит перед автором следующие задачи:

- изучить сущность коммерческого кредита и классификацию кредитных операций коммерческого банка;

- охарактеризовать теоретические принципы кредитного процесса и кредитной политики коммерческих банков;

- проанализировать деятельность коммерческого банка по осуществлению кредитных операций на примере Акционерного Коммерческого Кредитно-Страхового банка "КС-Банк";

- привести методику оценки кредитоспособности и платежеспособности заемщика в АККСБ "КС-Банк";

- исследовать понятие риска коммерческого кредитования;

- выявить проблемы кредитной деятельности коммерческого банка и дать рекомендации по их устранению.

1. Агарков М.М. Основы банковского права. - М.: Финансы и статистика, 2000. – 364 с.

2. Аккредитивы, документарное инкассо, банковские гарантии. - М.: Финк девелопмент, 2000. – 218 с.

3. Александров С.А., Пугачев Ф.И. Кредитные средства обращения и платежа. - М.: “Факт”, 1998. – 208 с.

4. Антонов А.А. Банк сегодня // Вопросы экономики. – 2000. - №3. – С. 14-18.

5. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. – М.: АО «Финстатинформ», 2000, – 296с.

6. Банки и банковская деятельность: Англия // Банковские услуги. - 2000.- №1. - С. 26.

7. Банки и банковские операции / Под редакцией Е.Ф. Жукова. - М: Банки и биржи, 2000. – 354 с.

8. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2000. – 471с.

9. Банковская система России. Настольная книга банкира. - М.: Дека, 1999. – 436 с.

10. Банковская система США // Бизнес и банки. – 2000. - №20. – С.10.

11. Банковские учреждения в развивающихся странах. Т.1. - М.: Институт экономического развития Всемирного Банка, 1999. – 126 с.

12. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: «Роспотребрезерв», 1998. – 432с.

13. Банковское дело / Под редакцией В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2000. – 432 с.

14. Банковское дело. Справочное пособие / под редакцией Ю.А. Бабичевой. – М.: Экономика, 2000. – 288 с.

15. Банковское дело. Справочное пособие / Под редакцией Ю.А. Бабичевой. - М.: Экономика, 1999. – 364 с.

16. Беляков М.М. Вексель как важнейшее платежное средство. - М.: “Трансферт”, 1999. – 150 с.

17. Бюллетень банковской статистики. - М.: Госкомстат РФ, 2000. – 198 с.

18. Бюллетень банковской статистики. - Саранск: Госкомстат, 2000. – 92 с.

19. Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Рук. авт. кол. проф. Г. Асхауэр. – М.: БЕК, 2000. – 627с.

20. Волынский В.С. Кредит в условиях современного капитализма. - М.: Финансы и статистика, 1998. – 300 с.

21. Германия: банки и банковская деятельность // Банковские услуги. – 1998. - №10. – С.25-29.

22. Грядовая О. Кредитные риски и банковское ценообразование // Российский экономический журнал. – 2000. - № 9. – С 14-18.

23. Денежное обращение и кредит капиталистических стран. Учебник для вузов / Под ред. Л.Н. Красавиной. – М.: Финансы, 1977. – 344с.

24. Деньги, кредит, банки. - М.: Финансы и статистика, 1998. – 414 с.

25. Дмитриев М., Матовников М., Михайлов Л., Сычева Л., Тимофеев Е., Уорнер Э. Российские банки накануне финансовой стабилизации. – СПб.: Норма, 2000. – 188 с.

26. Дробозина Л. А., Можайсков О. В. Финансовая и денежно-кредитная система Англии. - М.: Финансы, 1976. – 326с.

27. Ефимова Л.Г. Банковское право. - М.: “БЕК”, 2000. – 344 с.

28. О Залоге: Закон Российской Федерации от 29 мая 1998 г. №2872-1.

29. О залоге: Закон РФ от 29.05.92 г. № 2872-1.

30. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Деньги и кредит. – 2000. - №9. – С.9-13.

31. Иванов А.Н. Платежные услуги американских банков // Деньги и кредит. – 2000. - №9. – С.58-64.

32. О порядке регулирования деятельности банков: Инструкция ЦБРФ, №1. – 2000.

33. О Порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам: Инструкция ЦБРФ №62а. – 1998.

34. О порядке кредитования физических и юридических лиц ОАО Банк "Российский кредит": Инструкция ОАО Банк "Российский кредит". - №38-578А. – 1998.

35. О порядке регулирования деятельности кредитной организации: Инструкция № 1 от 30.01.96 г. № 02-23.

36. Камаев В. Д. и коллектив авторов. Учебник по основам экономической теории (экономика). - М.: «Владос», 2000. - 384с.

37. Коган М. Коммерческие банки и предприятия. Расчетные и кредитные взаимоотношения. Выпуск третий. - М.: Центр деловой информации газеты “Экономика и жизнь”. 1998. – 180 с.

38. Колесников. В. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2000. – 376с.

39. Коммерческие банки и их операции / Под ред. Е. Б. Корниенко, Н. И. Мирун и др. – Симферополь: ГЛОБУС, 2000. – 356 с.

40. Костюк В.Н. К определению современного коммерческого банка // Банковское дело. – 2000. - №11. – С.20.

41. Котлер Ф. Основы маркетинга. М.: Прогресс, 1998. – 412 с.

42. Курсов В.Н., Яковлев Г.А. Бухгалтерский учёт в коммерческом банке. Новые типовые бухгалтерские проводки. - М.: ИНФРА, 1998. – 344 с.

43. Лаврушин В.А. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 1998. – 388 с.

44. Латынина Ю. Деньги по-российски // Известия. - 30.01.97 г. - № 18. С. 4.

45. Лексис В. Кредит и банки. - М.: БЕК, Перспектива, 1998. – 326 с.

46. Макконнелл К.Р., Брю С.Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. – В 2 т.: Пер. с англ. Т.1. – М.: Туран, 2000. – 400с.

47. Маковская Е. Правительство и банки обменялись крепкими рукопожатиями // Эксперт. - 2000. - №16. – С 20.

48. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. - М.: Банки и биржи, 2000. – 456 с.

49. Масленченков Ю.С. Учетная политика и кредитный анализ предприятия. // Банковский журнал. - 2000. - №4. – С. 15-17.

50. Мильвидов В. Д. Современное банковское дело. Опыт США. - М: Издательство МГУ, 1998. – 202 с.

51. Митрофанов В. Банки как действенный фактор стабилизации экономики: опыт Германии // Финансы. – 2000. - №1. – С.53.

52. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2000. – 304с.

53. Основы банковского дела / Под редакцией А. Н. Мороза. – Киев: Либра, 2000. – 522 с.

54. Платонов В.В., Хиггинс М.Р. Банковское дело: стратегическое руководство. – М., 1998. – 402 с.

55. Процентные ставки коммерческих банков: уровень и факторы // «Деньги и кредит». – 1998. - № 9. – С. 18.

56. Ривуар Ж. Техника банковского дела. - М.: Прогресс, - 2000. – 274 с.

57. Рид Э. Коттер Р. Гилл Э. Смит Р. Коммерческие банки. - М: Прогресс, 1998. 286 с.

58. Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма. – М.: Финансы и статистика, 1986. – 377с.

59. Роде Э. Банковские операции. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 312 с.

60. Севрук В. Банковские риски. – М.: БЕК, 2000.

61. Селиванкин В.А. Техника кредитования. - Л.: “Кооперация”, 1926. – 186 с.

62. Смирнов Е.П. Банковские системы Великобритании // Банковское дело. – 2000. - №9. – С.24.

63. Спицын И. О. Спицын Я.О. Маркетинг в банке. - М.: Тарнекс, 1999. – 242с.

64. Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере // Вестник Банка России за 2000-1999 гг.

65. Тони Райс, Брайн Койли. Финансовые инвестиции и риск. Пер. с англ. – М.: Финк девелопмент, 1998. – 198 с.

66. Тосунян Г.А. Банковское дело в России: опыт проблемы, перспективы. – М.: Наука, 2000. – 364 с.

67. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. - М.: ИПЦ “Вазар-Ферро”, 2000. – 314 с.

68. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 1999. – 320с.

69. Финансово-кредитный словарь в 3-х томах. - M.: Финансы и статистика, 1984-88гг. – 700 с.

70. Финансово-кредитный словарь. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 672 с.

71. Финансы и кредит / Под ред. А.Ю. Казака – Екатеринбург: ВМП, 1998. – 512 с.

72. Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник для вузов / Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2000. – 479с.

73. Челноков В.А. Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство. - М.: АОЗТ "Антедор", 1999. – 202 с.

74. Черкасов. В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. М.: БЕК 2000. – 210с.

75. Экономическая стратегия фирмы / Под ред. А.П. Градова. - СПб.: Специальная литература, 2000. – 356 с.

Примечаний нет.