Введение 4

1. Сущность кредитных операций банка как основной банковской деятельности и анализ современных тенденций на кредитном рынке России 6

1.1. Классификация кредитных операций и их нормативно-правовое регулирование в РФ 6

1.2. Кредитная политика как основополагающий документ реализации банковского кредитования 10

1.3. Проблемы и перспективы развития банковского кредитования в России на современном этапе 13

2. Особенности формирования кредитного портфеля в Северо-Западном банке Сбербанка России 19

2.1. Краткая характеристика Банка и основные направления его кредитной политики 19

2.2. Этапы процесса кредитования юридических лиц в практике Северо-Западного банка Сбербанка РФ 23

2.3. Зарубежная и отечественная банковская практика оценки финансового состояния заемщика-юридического лица 30

3. Разработка рекомендаций по совершенствованию управления кредитным портфелем в Северо-Западном банке Сбербанка РФ 34

3.1. Анализ эффективности кредитования заемщиков юридических лиц в деятельности Банка 34

3.2. Оценка кредитоспособности заемщика юридического лица на примере ООО "Возрождение" по методике Банка 40

3.3. Рекомендации по дальнейшему развитию кредитования юридических лиц в Северо-Западном банке Сбербанка РФ 46

Заключение 55

Список использованной литературы 58

Приложения 61

Банк, являясь коммерческим предприятием, размещает привлеченные ресурсы от своего имени, на свой страх и риск с целью получения дохода.

В международной практике качество активов наравне с достаточностью капитала является фундаментальным условием, определяющим финансовое благополучие банка. Более того, достаточность капитала в немалой мере зависит от степени надежности размещения банком средств в активные операции. Если надежность размещения обещает стопроцентную гарантию возврата, то банку для продолжения своей устойчивой деятельности требуется гораздо меньше капитала, чем при размещении средств в активные операции с высоким риском, приводящим к потерям.

Активные операции банка разнородны как по экономическому содержанию, так и с точки зрения их доходности и качества.

Часть активных операций банка представляет собой безальтернативное размещение его средств (в фонд обязательного резервирования, на корсчет в РКЦ и.т.п.), которое позволяет банку стабильно работать, но не приносит доходов. Другие виды размещения могут оказаться высокодоходными, но весьма рискованными. Поэтому каждый коммерческий банк должен точно определять свои рыночные приоритеты и специализацию в любой временной период своей деятельности.

Основой активных операций и одним из важнейших направлений деятельности коммерческого банка следует считать операции кредитования. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйствующие субъекты, население, государство и сами банки.

Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависит не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом. Поэтому для успешного развития и получения прибыли Банку необходимо выбрать правильную кредитную политику.

Финансовый кризис уже привел к свертыванию производства, падению зарплат и доходов, что, в свою очередь, оборачивается падением спроса. Как следствие - затоваривание, падение рентабельности бизнеса, снижение способности обслуживать ссудную задолженность, то есть повышение кредитного риска. Поскольку кредитный риск, как правило, составляет существенную долю общих рисков банков, тяжесть последствий от данного вида риска максимальна. При оценке финансового состояния контрагентов во время кризиса существенно повышается роль индивидуальной оценки против формализованной, также возрастает роль показателей ликвидности и оборачиваемости, для оценки больше используются свежие (текущие) данные. Практикуется упреждающее проведение мониторинга финансового состояния контрагента с целью выявления возможных потерь на ранней стадии, до возникновения проблемной задолженности.

Кредитование несет в себе высокие риски, которые могут отразиться серьезно на снижении прибыли. Процесс кредитования позволяет избежать или минимизировать кредитные риски, что определяе6т актуальность темы исследования.

Основным источником получения доходов является кредитование. Поэтому важным направлением коммерческого банка является своевременный мониторинг доходности и эффективности кредитного портфеля.

Целью курсовой работы является исследование организации кредитного процесса в практике Северо-Западного банка Сбербанка РФ и предложение направлений по оптимизации кредитного портфеля.

В соответствие с поставленной целью решаются следующие задачи:

" исследовать сущность и классификацию кредитных операций коммерческих банков;

" проанализировать деятельность банков на кредитном рынке России на современном этапе;

" исследовать теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика;

" исследовать деятельность и основные направления кредитной политики Северо-Западного банка Сбербанка РФ;

" проанализировать эффективность кредитного портфеля Банка;

" провести анализ существующей в Банке практики кредитоспособности заемщика на примере ООО "Возрождение";

" предложить основные направления совершенствования кредитования в Северо-Западном банке Сбербанка РФ.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) (ред. от 09.02.2009)

2. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ (принят ГД ФС РФ 19.07.2000) (ред. от 30.12.2008) (с изм. и доп.от 01.03.2009)

3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (ред. от 28.02.2009) // "Собрание законодательства РФ", 05.02.1996, N 6, ст. 492.

4. Федеральный закон от 21 ноября 1996г. №129-ФЗ "О бухгалтерском учете" (принят ГД ФС РФ 23.02.1996) (ред. от 03.11.2006)

5. Федеральный закон от 30.12.2004г. №21-ФЗ "О кредитных историях"

6. Федеральный закон от 10.07.2002г. №86-ФЗ "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" (ред. от 30.12.2008) (принят ГД ФС РФ 27.06.2002) (с изм. и доп., вступившими в силу с 10.01.2009г.)

7. Положение Банка России "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" от 31 августа 1998 г. №54-П (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 27.07.2001 N 144-П)//"Вестник Банка России", N 73, 29.11.2001.

8. Положение Банка России "О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитных организаций" от 19.03.2003 № 218-П (ред. от 15.12.2006) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 05.05.2003 № 4498)

9. Положение ЦБР N 254-П от 26.03.2004 (ред. от 02.02.2009) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" // "Вестник Банка России", N 28, 07.05.2004.

10. Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) от 31 августа 1998 г. N 54-П.

11. Инструкция ЦБ РФ № 28-И от 14.09.2006г. "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)" (ред. от 14.05.2008г.)

12. Инструкция ЦБ РФ № 110-И от 16.01.2004 (ред. от 18.06.2008) "Об обязательных нормативах банков" (вместе с "Методикой расчета кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера", "Методикой расчета кредитного риска по срочным сделкам", "Методикой определения синдицированных кредитов", "Методикой определения уровня риска по синдицированным кредитам") (Зарегистрировано в Минюсте РФ 06.02.2004 №5529)

13. Азаров М.В. О влиянии форм кредита на деловую активность фирмы//Бизнес и банки.2008. с.356

14. Алексеева Д. Г., Пыхтин С. В., Хоменко Е. Г. Банковское право. - М.: "Юристъ", 2007.

15. Алексеева Д.Г. Хоменко Е.Г. Банковское право: Вопросы и ответы. - М.: Юриспруденция, 2006. - 208 с.

16. Братко А.Г. Банковское право: Курс лекций. - М.: Эксмо, 2006. - 704 с.

17. Деньги, кредит, банки. / Под ред. О. И. Лаврушина. - М.: "КноРус", 2009. - 559 с.

18. Жуков Е. Ф. "Банки и небанковские кредитные организации и их операции" (учебник для вузов).СПб. - 2008, 254с.

19. Журавлева Н.В. Кредитование и расчетные операции в России. - М.: "Экзамен", 2006. - 286 с.

20. Ивлиев С.В. Полушкина Г.К. Один подход к моделированию кредитного риска в коммерческом банке // Банки и технологии, №4, 2003.

21. Корниенко О. В. Книга: Деньги. Кредит Банки. - Ростов н/Д.: "Феникс", 2008. - 348 с.

22. Корчагин Ю. А., Маличенко И. П. Финансы, денежное обращение и кредит. - Ростов н/Д.: "Феникс", 2008. - 363 с.

23. Кроливецкая Л. П., Тихомирова Е. В. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков. - М.: "КноРус", 2009. - 278 с.

24. Куликов А. Г. Деньги, кредит, банки. - М.: "КноРус", 2009. - 656 с.

25. Лаврушин О. И., Афанасьева О. Н., Корниенко С. Л. Банковское дело: современная система кредитования. - М.: "КноРус", 2008. - 256 с.

26. Ли М., Равиц М. Расчет ставки процента по ипотечным кредитам в России: Методологический подход. - М.: Строительная газета, 1994.

27. Масланченков Ю.С. Технологии организации работы банка: теория и практика: - М.: ООО Издательско-Консалтинговая Компания "ДеКа", 2008г., 465с.

28. Мотовилов О.В. "Банковское дело" (учебное пособие). 2-е изд., дополненное и переработанное. - СПб. ООО "Скифия-принт", 2007.- 229с.

29. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. - М.: ИНФРА-М, 2001. - 320 с.

30. Супрунович Е. Управление кредитным риском // http://bankir.ru/analytics/str/1383060

31. Финансово-кредитный энциклопедический словарь/Под общей ред. проф. А.Г. Грязновой -- М.: Финансы и статистика, 2002. с. 126.

32. Ходачник Г. Э. Основы банковского дела. - М.: "Академия", 2007. - 256 с.

33. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования, технология банковских ссуд, околобанковское рыночное пространство. - М.: "Высшая школа (Москва)", 2004. - 291 с.

34. Nuria Diez Guardia. Consumer Credit in the European Union / European Credit Research Institute. Research Report. Brussels. 2000. №1. с. 14-18

35. Дяченко О. Малый бизнес - банковский хит//Банковское обозрение, 2006, №7

36. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции.- М.: Юнити, 2002.-670с.

37. Кудымова Е. "Длинные" деньги на масштабный проект//Свой бизнес, 2005, № 3

38. Обзор: Развитие ипотечного кредитования является одним из важнейших и наиболее перспективных направлений банковской деятельности//Экономика России, 2006, № 3

39. Прохоров В. Кредитование инвестиционных проектов: проблемы оценки их эффективности//Банковское дело в Москве, 2005, № 24

40. Тавасиев А.М. Банковское дело: учебник/Тавасиев А.М., Эриашвили Н.Д,-М.:ЮНИТИ-ДАНА:Единство, 2006.-528 с.

41. Дяченко О. Малый бизнес - банковский хит//Банковское обозрение, 2006, №7

42. Тютюнник А. В. "Банковское дело": - М.: Торговый Дом Книги "Москва", 2008.-556с.

43. http://www.banki.ru/ - информационный порта: банки, вклады, кредиты, ипотека, рейтинги банков

44. www.cbrf.ru - Официальный сайт Центрального банка РФ

45. http://www.bankdelo.ru/ - сайт журнала Банковское дело

46. Справочно-правовая поддержка "Консультант Плюс". Версия 3000.03.57 от 19.03.2009г.

Примечаний нет.