Введение
Автор выбрал темой своей работы «Развитие системы кредитования физических лиц в РФ» ввиду ее актуальности и профессиональной значимости.
Актуальность этой темы объясняется ролью, которую играют кредитные операции. Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов. В то же время со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски, которым подвергается банк в процессе своей деятельности. В связи с этим тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за фи-нансовым состоянием заемщика, за способностью погасить кредит являются одной из осно-вополагающих составляющих финансового благополучия банка.
На сегодняшний день достаточно много литературы, которая рассматривает пробле-мы банковского кредитования, однако, при этом преобладающая часть изданий посвящена кредитованию юридических лиц, в частности, оценке их кредитоспособности. Кредитование физических лиц рассматривается лишь в отдельных статьях и брошюрах, имеющих скорее обзорный характер. Между тем, кредитование физических лиц на сегодняшний день является одним из наиболее динамично развивающихся видов банковской деятельности. До последне-го времени банки неохотно оказывали такие услуги из-за высоких рисков. Теперь же они пе-рестали быть чем-то экстраординарным. Это стало возможным вследствие стабилизации экономического положения страны, унификации законодательства и обострения конкурен-ции в других направлениях размещения банковских ресурсов.
Расширение масштабов кредитования физических лиц российскими банками требует обобщения отечественного опыта, выявления специфики и системного изложения вопросов теории и практики данного вида банковской деятельности.
Настоящая работа является попыткой консолидировать существующую в специализи-рованной литературе информацию с целью описания организации работы банков по креди-тованию физических лиц, описания технологий проведения операций, а также выработки конкретных рекомендаций по оценке кредитоспособности физических лиц.
Работа изложена в определенной последовательности. Первая часть работы посвяще-на теоретическим аспектам кредитования физических лиц, а именно функциям, роли и сущ-ности кредита. Также в первой части изложена наиболее полная, из существующих на сего-дняшний день классификаций кредитов, выдаваемых физическим лицам. Отдельно стоит от-метить описание в первой части дипломной работы зарубежного опыта кредитования и воз-можности использования его в российской практике кредитования.
Вторая часть посвящена исключительно внутренней организации кредитования физи-ческих лиц в банке. В этой части детально описаны основные этапы принятия решения по кредитной заявке, внутренний документооборот, связанный с рассмотрением заявки, кроме того, указаны действия банка при обслуживании кредита заемщиком. Изложение материала во второй части не является произвольным: каждая операция рассматривается с позиции возможных целей и задач её проведения, возникающих при этом рисков, оценки эффектив-ности технологии на основе анализа российской практики.
В третьей части данной работы описана ситуация, сложившаяся на рынке кредитова-ния на начало 2007 года, а именно: указаны проблемы, с которыми сталкивается банк на данном сегменте рынка, представлены базовые условия кредитования ведущих банков Рос-сии в разрезе наиболее популярных видов кредитования, и, наконец, завершает эту часть предложения по развитию системы кредитования физических лиц в России в ближайшем бу-дущем.
Глава 1. Теоретические основы кредитования физических лиц
1.1. Сущность кредита, его функции и роль в рыночной экономике
Кредит как понятие происходит от латинского creditum (ссуда, долг) и credo (дове-рять). Исторически под кредитом понимается предоставление денег или товаров в долг с уп-латой процентов. На поверхность кредит – передача во временное пользование определен-ных ценностей или денежных средств, то есть определенной стоимости. Кроме того, под кредитом понимаются различные виды сделок, договоров и т. д., которые оформляются юри-дически. С экономической точки зрения, кредит – категория, которая выражает определен-ные экономические или производственные отношения между экономическими субъектами. Кредит – особая стоимостная категория и неотъемлемый элемент товарно-денежных отно-шений. Иногда кредит – это отношения между кредитором и заемщиком по поводу возврат-ного движения стоимости; движение ссудного капитала. Под ссудным капиталом понимается денежный капитал, который предоставляется собственником в ссуду на определенный срок с условием возврата и уплатой процентов. Это особая историческая форма капитала, которая отличается от денежного капитала тем, что это самовозрастающая стоимость.
Ресурсами кредита (ссудного капитала) являются:
1. денежные ресурсы или временно свободные денежные средства, которые обра-зуются в результате кругооборот фондов предприятий;
2. денежные ресурсы специальных фондов;
3. государственные денежные ресурсы;
4. денежные ресурсы населения;
5. эмиссия денежных знаков, связанная с потребительским товарооборотом.
Источники кредитных ресурсов в не денежной форме:
• передача ТМЦ при коммерческой форме кредита.
Возникновение кредитования связано со сферой обмена, где владельцы товаров или временно свободных денежных средств противостоят друг другу как собственники и готовы вступить в определенные экономические отношения. Один из собственников готов предос-тавить другому денежные средства или имущество на определенный срок с условием возвра-та эквивалентной стоимости, как правило, с уплатой процентов.
В качестве объективных причин возникновения кредитования можно выделить сле-дующее:
1. особенности оборота основного капитала. Основной капитал участвует в нескольких оборотах не теряя свою натуральную форму. По мере износа он переносит по частям свою стоимость на изготовление продукции в виде амортизационных отчислений, следовательно ресурсы амортизационного фонда можно использовать как временно свободные;
2. особенности кругооборота оборотного капитала. Может происходить несовпадение по времени: продажи товаров и услуг и закупки сырья и материалов; реализации и выплаты зарплаты; разрыв, связанный с сезонностью производства; колебания, связанные с неравно-мерностью поставок;
3. Поступление денежных средств в бюджетные и внебюджетные фонды не совпадают с их распределением;
4. У населения временно свободные денежные средства возникают при превышении доходов над расходами;
5. Международное движение капитала, следовательно, международный кредит;
Таким образом, возникновение свободных денежных средств объективно, рыночная экономика требует их эффективного использования, но на каждый данный момент они огра-ничены. В условиях рынка это противоречие связанно с дополнительной потребностью ре-сурсов.
Чтобы возможность кредита стала реальна, необходимо выполнение следующих ус-ловий:
1. Участники кредитной сделки должны выступать как субъекты, материально га-рантирующие выполнение обязательств;
2. Кредит становится необходим и возможен, если происходит выполнение интере-сов заемщика и кредитора.
|