Содержание

Введение 3

Глава 1 Теоретико-методологические основы кредитования 5

1.1 Сущность кредита 5

1.2 Роль и функции кредита 9

1.3 Принципы и методы кредитования 13

1.4 Формы кредита 18

1.5 Классификация банковских ссуд 22

1.6 Стадии кредитного процесса 28

Глава 2 Организация кредитования в АО "Темирбанк" 34

2.1 Основные аспекты кредитования 34

2.2 Классификация ссудного портфеля банка и

создание провизии по кредитам, предоставленным АО "Те-мирбанк" клиентам

40

2.3 Анализ кредитование в АО "Темирбанк" 41

Глава 3. Перспективы и задачи развития кредитования в Республике Казахстан

44

3.1 Операции кредитования 44

3.2 Реализация программы кредитования малого бизнеса и мик-рокредитования

47

3.3 Применение методики Европейского Банка реконструкции и Развития при кредитовании малого и среднего бизнеса

50

3.4 Организация кредитной деятельности банков в РК 51

Заключение 53

Список литературы 54

Приложение

Введение

На современном этапе банковская сфера в Казахстане - это один из наиболее динамично развивающихся секторов экономики. В нашей респуб-лике действует двухуровневая банковская система, верхним уровнем которой является Национальный Банк Республики Казахстан как центральный банк государства; второй уровень - это коммерческие банки. Последние, прежде жестко регулировавшиеся, теперь получили большую самостоятельность и функционируют в условиях усиливающейся межбанковской конкуренции. В свете сегодняшних проблем казахстанской экономики, связанных с преодо-лением кризисных явлений и инфляционных процессов, дальнейшее разви-тие и совершенствование банковской системы имеет огромную практиче-скую значимость.

Современные банки оказывают широкий спектр услуг клиентам, при-меняют новейшую технику банковских операций, обеспечивают высокий уровень обслуживания. Главная экономическая функция банков - кредитова-ние, осуществляемое для финансирования потребительских и инвестицион-ных целей предприятий, организаций, предпринимательских фирм, физиче-ских лиц и государственных органов. От того, насколько хорошо банки реа-лизуют свои кредитные функции, во многом зависит экономическое положе-ние обслуживаемых ими клиентов, поскольку банковские кредиты способст-вуют появлению новых предприятий, увеличению количества рабочих мест и обеспечивают их экономическую жизнеспособность.

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита счи-тается банковский кредит, то есть кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются предприятия, организации, население, госу-дарство и сами банки. Как известно, участниками кредитной сделки высту-пают кредиторы и заемщики.

Кредиторы - это лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика на определен-ный срок.

Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (ссуду), обязанная возвратить их в установленный срок. Что ка-сается банковского кредита, то субъекты кредитных сделок здесь обязатель-но выступают в двух лицах, то есть как кредитор и заемщик. Это связано с тем, что банки работают в основном на привлеченных средствах и, следова-тельно, по отношению к хозорганам, населению, государству - владельцам этих средств, помещенных на счетах в банке, - выступают в качестве заем-щиков. Перераспределяя сосредоточенные у себя ресурсы в пользу нуждаю-щихся в них, банки выступают как кредиторы. То же самое наблюдается и относительно другой стороны кредитных сделок - населения, хозяйства, го-сударства: помещая на счетах в банке свои денежные средства, они выступа-ют в роли кредиторов, а испрашивая ссуду, превращаются в заемщиков.

Банковская ссуда, предоставляемая в денежной форме, характеризует конкретное проявление кредитных отношений между банком, с одной сторо-ны, и заемщиком - с другой. Она связана с аккумулированием временно сво-бодных денежных средств в экономике и предоставлением их на условиях возврата хозяйствующим субъектам.

Деятельность банков в республике осуществляется в достаточно слож-ных условиях, которые складываются под влиянием различных факторов, например таких, как инфляция, платежный кризис, дефицит платежного ба-ланса и другое. Каждый из этих факторов определяется негативными послед-ствиями для кредитной деятельности банков. Так, платежный кризис сопро-вождается ухудшением возможности своевременного погашения ссудной за-долженности. Инфляция может привести к обесценению предоставленных ссуд и так далее. Современная система банковского кредитования направлена на формирование и развитие рыночных отношений, повышение эффективно-сти производства, укрепление экономики государства, ограничение необос-нованного роста денежной массы в обращении, предотвращение инфляцион-ных процессов и укрепление национальной валюты. [1]

Одна из главных проблем в нынешних условиях - обеспечение ста-бильного функционирования денежной системы, составной частью которой является денежно-кредитная политика. В настоящее время ситуация в кре-дитной сфере в Республике Казахстан определяется двумя факторами. Во-первых, кризисными процессами в экономике, во -вторых, недостаточной отработанностью самих кредитных отношений, переживающих новый этап своего функционирования в рыночной среде.

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обо-роте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потреб-ность в дополнительных капиталовложениях.

Цель дипломной работы - ознакомление не только с понятием, сущ-ностью, ролью и формами кредита, принципами и методами кредитования, но и с конкретным механизмом кредитования, состоянием кредитной дея-тельности банков в современных условиях и перспективными направлениями развития кредитных отношений в Республике Казахстан.

Список использованной литературы.

1. "Банковские операции". Т.Н.Виноградова. Ростов-на-Дону, 2001.

2. "Банки и банковское дело". И.Т.Балабанова. Москва, 2003.

3. "Банковское дело". Г.С.Сейткасымов. Алматы,1998.

4. "Банковское дело". М.А.Колесникова. Москва, 2003.

5. "Банки Казахстана". Журнал. 2004г.№1

6. "Банковское кредитование". А.И.Ольшаный. Москва,1998.

7. "Деньги, кредит, банки". В. В. Иванов, Б.И. Соколова. Москва, 2001год.

8. "Деньги, кредит, банки". Г.С.Сейткасымов. Алматы,1999.

9."Кредитная деятельность банков в Республики Казахстан". М.Т. Дав-летова. Алматы, 2001год.

10. "Курс экономики". Б.А.Райзберг. Москва, 2000.

11."Международные валютно-кредитные отношения". С.Р.Моисеев. Москва, 2003.

12. "Международные экономические отношения". Р.Е. Елемесов. Ал-маты, 2001.

13. "Общая теория денег и кредита". Е.Ф.Жукова. Москва,1998.

14. Правила ведения документации по кредитованию БВУ№327 от 31 дек.2000г.

15. "Современная экономика". О.Ю.Мамедов. Ростов-на-Дону, 1998.

16. "Финансы, денежное обращение и кредит". Под редакцией А.И.Архипова. Москва,2001.

17. "Финансы, денежное обращение, кредит". М.А.Абрамова. Моск-ва,1996.

18. "Финансы. Денежное обращение. Кредит". Л.А.Дробозина. Моск-ва,1999.

19."Финансы, денежное обращение, кредит".А.М.Ковалева. Ростов-на-Дону,2001.

20. "Финансы и кредит в вопросах и ответах". Е.Б. Колбачев. Ростов-на-Дону,1999.

21. "Финансы". В.Д. Мельникова. Алматы,2001.

22. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона "О банках и банковской деятельности в РК" от 31 августа 1995г. с дополнения-ми и изменениями в 2003г.

23. "Экономический анализ". Г.В.Савицкая. Москва, 2003.

24. "Экономикс".К.Р.Макконнелл, С.Л.Брю. Таллин,1993.

25. "Экономическая теория в вопросах и ответах". Ю.Ф.Смионов. Рос-тов-на-Дону, 2002.

Примечаний нет.