ВВЕДЕНИЕ 2

Глава 1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 5

1.1. Содержание и цели кредитной политики коммерческого банка 5

1.2. Механизм разработки и реализации кредитной политики

коммерческого банка 11

1.3. Кредитная документация и методы организации работы с

кредитной информацией в коммерческом банке 23

Глава 2. АНАЛИЗ МЕХАНИЗМА РАЗРАБОТКИ И РЕАЛИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В ОАО КБ "УРСА Банк" 31 2.1. Общая характеристика ОАО КБ "УРСА Банк" 31

2.2. Анализ кредитной политики и кредитного процесса в

ОАО КБ "УРСА Банк" 41

2.3. Анализ организации работы с кредитной информацией в

ОАО КБ "УРСА Банк" 58

Глава 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ

В ОАО КБ "УРСА Банк" 66

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 71

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТИРАТУРЫ И ИНФОРМАЦИИ 73

ПРИЛОЖЕНИЯ 77

Актуальность темы исследования. Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве. Начиная с 1996 года, Центральный банк Российской Федерации (ЦБ РФ) отказался от прямого регулирования соотношения между размером капитала и объемом привлеченных средств и перешел к косвенному регулированию через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора, максимальный размер выдаваемых кредитов населению.

Важнейшей составляющей всей банковской кредитной политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения кредитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.

Следует отметить, что вопросами формирования кредитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов - все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска.

Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода, как межбанковские кредиты сделало формирование кредитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом номер один.

Банковский кризис 1998 года и последующее развитие банковской системы России подтвердили необходимость повышения роли кредитной политики коммерческих банков а, следовательно, ее совершенствования.

Анализ библиографических источников показал, что данная проблема в том виде как она предлагается для рассмотрения, ранее была комплексно исследована как отечественными, так и зарубежными учеными и практиками.

Целью настоящего исследования является определение направлений совершенствование кредитной политики КБ.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- выявить содержание и целевую направленность кредитной политики коммерческого банка;

- рассмотреть составляющие механизма разработки и реализации кредитной политики коммерческого банка;

- изучить кредитную документацию и методы организации работы с кредитной информацией в коммерческом банке;

- провести анализ механизма разработки и реализации кредитной политики в ОАО КБ "УРСА Банк";

- предложить пути совершенствования механизма разработки и реализации кредитной политики в ОАО КБ "УРСА Банк".

Предмет исследования - кредитная политика.

Объектом исследования выступает ОАО КБ "УРСА Банк".

Теоретическую и методологическую основу исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам разработки и реализации кредитной политики коммерческого банка, а также документы законодательных и исполнительных органов Российской Федерации. При разработке темы применен системный подход, использован комплекс методов экономических исследований, в частности, сравнительно-аналитический, монографический,

расчетно-конструктивный, экономико-статистический, балансовый, экономико-математический.

Информационной базой послужили данные отечественных статистических исследований, периодической печати, материалы научных статей, а также данные с ОАО КБ "УРСА Банк".

В соответствии с поставленными целью и задачами определена структура работы, которая включает в себя введение, три главы, заключение, список литературы и приложения.

В первой главе "Теоретические основы кредитной политики коммерческого банка" рассмотрены содержание, цели и механизм реализации кредитной политики коммерческого банка.

Во второй главе "Анализ механизма разработки и реализации кредитной политики в ОАО КБ "УРСА Банк" проведен анализ кредитной политики ОАО КБ "УРСА Банк".

Третья глава "Совершенствование механизма разработки и реализации кредитной политики в ОАО КБ "УРСА Банк" содержит ряд конкретных предложений по совершенствованию кредитной политики коммерческого банка.

В заключении представлены основные выводы по проделанной работе.

Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и 5 приложений. Работа изложена на 95 страницах, включает 5 таблиц, 10 диаграмм.

1. Кредитная политика ОАО "УРСА Банка" редакция 2007года -внутренний документ Банка.

2. Центральный Банк РФ № 54-П Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) ( в ред.Положения , утв.ЦБ РФ 27.07.2001 № 144-П)

3. Нормативный документ № 39-П от 26.06.1998г. Положение " О порядке начисления процентов по операциям , связанным с привлечением и размещением денежных средств Банками , и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета"

4. Нормативный документ № 266-П от 24.12.2004г. Положение Центрального Банка России " Об эмиссии банковских карт и ою операциях , совершаемых с использованием платежных карт"

5. Финансы ,денежное обращение и кредит: учебник -2-ое изд.,перераб.и доп./В.К.Сенчагов, А.И.Архипов и др.; под ред.В.К.Сенчагова , А.И.Архипова-М.; 2006г.-465-478 с

6. Финансы , денежное обращение и кредит/ под ред.проф В.Ф.Данилина , -М.;2005г.-58-62с

7. Гражданский кодекс РФ. Ч.2.-М., 2004

8. О банках и банковской деятельности в Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 ( в ред. От 10.01.03)

9. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 02.12.1990 №294-1 ( в ред. От 10.01.03)

10. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной задолженности и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России от 26.03.2004 №254-П

11. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери: Положение Банка России от 09.07.2003 №232-П.

12. Об обязательных резервах кредитных организаций: Положение Банка России от 29.03.2004 №255-П.

13. Афанасьева О.Н. Проблемы банковского кредитования реального сектора экономики //Банковское дело.-2004.-№4.-с-34-37.

14. Банковское дело / Под ред. О.И.Лаврушина.- 3-е изд., перераб. И доп.-М.: КНОРУС,2005

15. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой.- М.: Экономистъ,2005.-751с.

16. Банковское дело: Учебник /Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. 5-е изд., перераб. и доп.-М.: Финансы и статистика, 2004.-592 с.

17. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Вузовский учебник, 2005. -491 с.

18. Балабанов И.Т. Финансовый анализ и планирование хозяйствующего субъекта / И.Т. Балабанов.- М.: Финансы и статистика, 2002.

19. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. - М.: Логос, 1998, -264 с.

20. Бычков В.П. , Бердышев А.В. О банковских резервах // Банковское дело.-2005. -С.21-26.

21. Герасимова Е.Б. Комплексный анализ кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит.- 2005 №4 (172). С.21-29.

22. Гуревич В. Кредитное качество банковских активов. // Банковское дело.- 2004. №1. С.42-43.

23. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. Белоглазовой. - М.: Юрайт-Издат, 2005.- 620 с.

24. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие. -М.: КНОРУС, 2005.-272С.

25. Ильина Л.В. Резервы на возможные потери по ссудам в системе управления рисками коммерческого банка // Банковские услуги.-2005.-№6.С. 15-20.

26. Кабукина С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учебное пособие.- М.: Новое знание, 2004.336с.

27. Козлов А.А. О типичных банковских рисках //Деньги и кредит. -20005.-№4.- С.65-66.

28. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для студентов высших учебных заведений.- М.:МаркетДС,2003.- 240с.

29. Кондратюк Е.А. Понятие банковских рисков и их классификация // Деньги и кредит. - 2004. -№6. С.43-50.

30. Крейнина М.Н. Финансовый менеджмент: учебное пособие / М.Н. Крейнина. - М.: Дело и сервис, 2001.

31. Кудрявцева М.Г., Кудрявцев О.А. От чего зависит оценка процентного риска // банковское дело. 2005.- №6. - С. 42-46.

32. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие. - 2-е изд. - М.: КНОРУС, 2006. - 256с.

33. Любимова С.Н. Методические положения анализа рисков в деятельности коммерческого банка // Экономический анализ: теория и практика. -2005. -№4(37). - С. 52-59.

34. Москвин В.А. Кредитование инвестиционных проектов: Рекомендации для предприятий и коммерческих банков / В.А. Москвин. - М.:Финансы и статистика, 2001.

35. Ольшаный А.И. Банковское кредитование - российский и зарубежный опыт / А.И. Ольшаный. - М.: РДЛ,1997.

36. Осипенко Т.В. Построение комплексной системы управления банковскими рисками // Деньги и кредит. - 2005. - №12. - С.49-60.

37. Осипенко Т.В. Построение комплексной системы управления банковскими рисками // Деньги и кредит. -2005 №3. С.30-35.

38. Перехожев В.А. Особенности реализации банковских стратегий на рынке кредитных продуктов // Финансы и кредит. - 2005. №7 (175). - С.17-22.

39. Плисецкий Д.Е. Об основных тенденциях и перспективах развития банковской системы России // Банковское дело. 2005. - №6. - с.14-22.

40. Прохно Ю.П. Баранов П.П., Лунева Ю.В. Теоретические и практические аспекты оценки предприятия - заемщика коммерческим банком // Деньги и кредит. -2004. - №7. С. 46-49.

41. Серебряков С.В. Инвестиции в промышленное оборудование - основа возрождения конкурентоспособного производства в России / С.В.Серебряков // Банковское дело. - 2001. №9.

42. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.:Юристъ, 2003. -688с.

43. Усачев С., Подойницына А. Кредитоспособность заемщика - основа для управления кредитным риском // Аналитический банковский журнал. - 2003. - №12 (103). С. 13-17.

44. Челноков В.А. Банки и банковские операции : Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учебник для вузов. - 2-е изд. перераб. -М.: Высшая школа, 2004. - 291 с.

45. Шенец Г. Оценка финансового положения заемщика // Бухгалтерия и банки. - 2005. - №3. -с.58-63.

46. Шеремет А.Д. Методика финансового анализа / А.Д.Шеремет, Р.С. Сайфулин, Е.В. Негашев.- М.: ИНФРА-М, 2001.

47. Экономический анализ: учебник для вузов / под ред. Л.Т. Гиляровской. - М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2002.

Примечаний нет.