Содержание

Введение 3

1. Теоретические аспекты управления финансами на предприятии 4

1.1. Понятие, сущность финансового потока на предприятии как основы для управления финансами 4

1.2. Виды финансовых потоков на предприятии, классификация 5

1.3. Принципы и цель управления финансами на предприятии 10

2. Анализ методов управления финансами на ООО “Анселла” 12

2.1. Краткая характеристика ООО «Анселла» 12

2.2. Прогнозирование бюджета наличности как основа управления финансовым оборотом на предприятии 12

2.3. Планирование бюджета фирмы 13

2.4. Организация управления на предприятии финансовыми потоками 16

2.5. Краткосрочное финансовое бюджетирование на ООО “Анселла” 19

3. Оптимизация управления финансовым оборотом на ООО «Анселла» 24

3.1. Учет риска неплатежеспособности в управлении финансами предприятия 24

3.2. Анализ процессов ускорения финансовых поступлений 26

Заключение 34

Список литературы 36

Введение

Управление финансовым оборотом – основа основ эффективного финансового менеджмента. Современные методы планирования, учета и контроля финансовых средств позволяют руководителю определить, какие из подразделений и бизнес - линий предприятия генерируют наибольшие финансовые потоки, в какие сроки и по какой цене наиболее целесообразно привлекать финансовые ресурсы, во что эффективно инвестировать свободные финансовые средства.

Каждое предприятие должно стремиться к развитию. В этом аспекте чрезвычайно важно обеспечить эффективное управление потоками наличных финансовых средств. В данной работе будут рассмотрены вопросы составления бюджета движения финансовых средств, методики управления дефицитом денег, методы формирования рациональной долгосрочной и краткосрочной инвестиционной политики.

Целью данного курсового проекта является разработка мероприятий, направленных на повышение эффективности использования финансовых средств предприятия, основанных на данных анализа финансовой отчетности, рентабельности активов, а также будет рассчитан реальный бюджет потоков финансовых средств на период сроком 1 месяц. В ходе работы использованы современные подходы к финансовому управлению компанией на основе анализа финансовых потоков, техники и инструменты управления оборотным капиталом.

Задачи данной работы - как рассмотрение теоретических аспектов рассматриваемой проблемы, так и практический анализ вопросов, связанных с финансовыми потоками предприятия. Наконец, важной задачей работы станет разработка комплекса мероприятий по улучшению управления потоками финансовых средств на рассматриваемом предприятия ООО Анселла», которое будет являться объектом исследования.

Предметом работы станет комплекс вопросов по управлению оборотными средствами на предприятии.

Информационной базой исследования послужили данные годовой бухгалтерской отчетности предприятия за два года (2004-2005 годы).

Список литературы

1. Андреева В.И. Делопроизводство/Изд. 4-е, перераб. и доп. - М.: ЗАО "Бизнес-школа "Интел-Синтез", 2005.

2. Баканов М.И., Шеремет А.Д. «Теория экономического анализы: учеб¬ник.». - М.: Финансы и статистика, 2005г.- 288с.

3. И.А. Бланк «Классификация финансовых потоков на предприятии» М. 2000.

4. Балабанов И.Т. "Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом?". - М.: Финансы и Статистика, 2004.

5. Блейк Р.Р., Моутон Д.С. Научные методы управления. Киев: 2000.

6. Виханский О.С., Наумов А.И. Менеджмент: учебник для вузов. –3-е изд. –М.:Гардарики,1999

7. Дойль Питер. Менеджмент: стратегия и тактика/ Пер. с англ. А.Вихровский, В. Кузина. :Питер,2005.

8. И.М. Фардзинова Финансовые потоки и организация управления ими не предприятии 2005.

9. Кохно П.А., Микрюков В.А., Комаров С.Е. Менеджмент. - М.: "Финансы и статистика", 2005.

10. Ковалев В.В. «Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инве¬стиций. Анализ отчётности.» - М.: Финансы и статистика, 2004г. - 432с.

11. Менеджмент организации: Учебное пособие для студентов по спец. «Менеджмент»/Гос.Комитет РФ по высшему образованию; Гос. Академия упр. им. С. Орджоникидзе/Под ред. Саломатина. –М.:ИНФРА-М,2005.

12. Мескон М., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента. М.: "Дело", 1999

13. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. «Методика финансового анализа» - М.: ИНФРА- М, 2005г. - 176с

14. Хоскинг А. Курс предпринимательства. Пер. с англ. под ред. Рыбалкина В. -М.: "Международные отношения", 2004.

15. «Финансовый менеджмент: теория и практика"/ Под ред. Стояновой Е.С.- М.: 2000г.

16. Шим Дж., Сигел Дж. Методы управления стоимостью и анализа затрат. – М.: Филинъ, 2005.

17. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы: Учебно-методическое пособие. - М.: Финансы и статистика, 2005.

18. Э.А.Уткин, А.И.Кочеткова, Бизнес-план. Как развернуть собственное дело. - М.: АКАЛИС, 2004 г.

19. Деловое планирование (Методы, .организация, Современная практика): Учеб. пособие/ Под ред. В.М.Попова. - М.: Финансы и статистика, 2005.Семь нот менеджмента. - М.: "Дедал Арт", 2004

20. Как добиться успеха: Практ. советы деловым людям/ под общей ред. В.Е.Хруцкого. - М.: Политиздат, 2004.

21. Управление организацией: Учебник для вузов/Под редакцией А.Г. Поршнева, З.П. Румянцевой. М.:ИНФРА-М,2004г.

22. Уткин Э.А. Курс менеджмента: Учебник для вузов/Финансовая академия при Правительстве РФ.-М.:ЗЕРКАЛО,2000.

23. Основы управления/ Под ред. В.П.Радукина. М.: Высшая школа, 2005.

Примечаний нет.