Содержание

1. УПРАВЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ 2

Введение 3

1. 1. Принципы и цели управления денежными потоками 3

1. 2. Расчет финансового цикла 6

1. 3. Прогнозирование денежного потока 8

1.4. Анализ деятельности ООО "Радуга" 9

1.5. Политика управления денежными потоками ООО "Радуга" 12

1.6. Рекомендации по совершенствованию существующей политики управления денежными потоками ООО "Радуга" 14

Заключение 16

Список использованной литературы 17

2. ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ 18

Введение

Управление денежными потоками является одной из важнейших направлений деятельности финансового менеджмента. Оно включает в себя расчет времени обращения денежных средств (финансовый цикл), прогнозирование денежного потока, определение оптимального уровня денежных средств, составление бюджетов денежных средств и т.п.

Омертвление финансовых ресурсов в виде денежных средств с вязано с определенными потерями - с некоторой долей условности на их величину можно оценить размером упущенной выгоды от участия в каком-либо доступном инвестиционной проекте [12]. Поэтому любое предприятие должно учитывать два взаимоисключающих обстоятельства- поддержание текущей платежеспособности и получение дополнительной прибыли от инвестирования свободных денежных средств. Т.к. условием планирования успеха деятельности предприятия является оценка обеспеченности денежными средствами, тема реферативной части настоящего курсового проекта является чрезвычайно актуальной в российской действительности.

Целью реферативной части курсового проекта является изучение теоретических и методологических аспектов политики управления денежными потоками. Объект исследования - ООО "Радуга", которое является официальным представителем нескольких российских производителей в сфере лакокрасочных материалов, антикоррозионных материалов и порошковых полимерных технологий. Задачи исследования:

- изучить методологию управления денежными потоками;

- рассмотреть существующую политику управления денежными потоками на ООО "Радуга";

- разработать рекомендации по совершенствованию политики управления денежными потоками на ООО "Радуга"

Список использованной литературы

1. Баканов М.И. "Курс экономического анализа", М: Финансы и статистика", 1989.

2. Баканов М.И. "Экономический анализ", М: "Финансы и статистика", 2002

3. Балабанов И.Т "Основы финансового менеджмента" М: "Финансы и статистика", 1997.

4. Балабанов И.Т. "Финансовый менеджмент", Москва, "Финансы и статистика", 1994.

5. Бородина Е.И. Финансы предприятий. Москва 2004.

6. Ван Хорн "Основы управления финансами", М: "Финансы и статистика", 1999.

7. Родионова В.М., Федотова М.А. "Финансовая устойчивость предприятия в условиях инфляции" Москва "Перспектива" 1999.

8. Савицкая Г.В. "Анализ хозяйственной деятельности предприятия" М: "Инфра-М", 2002.

9. Стоянова Е.С. "Финансовый менеджмент", М: "Перспектива", 2003.

10. Ковалев В.В. "Введение в финансовый менеджмент", М: "Финансы и статистика", 2002.

11. Лялин В.А. "Финансовый менеджмент", С-Пб: "Петрополь", 2004.

12. Любушин Н.П., Лещева В.Б., Дьякова В.Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия: М.: Юнити-ДАНА, 1999.

13. Сергеев И.В. "Экономика предприятия", М: Финансы и статистика 1997.

14. Финансовое искусство предпринимателя / под. ред. Стояновой Е.С. М: Перспектива, 2002.

15. Финансовый менеджмент. Под. ред. Стояновой Е.С., М: Перспектива, 1999.

Примечаний нет.