Введение 19

1.Понятие кредитного риска, методы его оценки 21

1.1.Понятие рисков, и их классификация 21

1.2. Понятие кредитного риска 29

1.3. Оценка кредитного риска 30

2. Способы минимизации кредитного риска 35

2.1. Методы и способы минимизации кредитного риска 35

2.2. Управление кредитным риском 39

2.2.Понятие кредитоспособности заемщика 43

2.3. Оценка кредитоспособности на основе системы финансовых коэффициентов 46

3. Формирование резерва на возможные потери как метод минимизации кредитного риска 57

3.1. Особенности и необходимость формирования резерва 57

3.2.Оценка кредитоспособности на основе системы финансовых коэффициентов, применяемая в "УРСА" - банке 60

Заключение 70

Список использованной литературы 73

Банки - центральные звенья в системе рыночных отношений. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночной экономики. Современная банковская система это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. В последние годы она претерпела значительные изменения. Модифицируются все компоненты банковской системы.

Главная задача - максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке.

Создание финансового рынка предполагает принципиальное изменение роли кредитных институтов и повышение роли кредита в системе экономических отношений. Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. Кредитные отношения сопровождаются возникновением рисков. Существует две точки зрения рассмотрения рисков:

1. Одинарный риск, где любой актив рассматривается в отдельности;

2. Портфельный риск, где актив является частью какого-либо портфеля.

С другой точки зрения существуют только портфельные риски, поскольку банки стремятся к диверсификации своих активов, поэтому нельзя рассматривать каждый актив в отдельности. Управление рисками является одной из функций банковского менеджмента, а одним из его принципов является оптимизация доходности и рисков банковских операций, среди которых одним из наиболее серьезных - является кредитный риск. Особого внимания заслуживает процесс управления данным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков свидетельствуют о том, что основной причиной многих из них явилось низкое качество активов.

Актуальность темы курсовой работы подтверждается тем, что принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидны для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли.

Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими.

Цель данной курсовой работы проанализировать теорию кредитного риска, определить риски сопутствующие кредитным сделкам, проанализировать методы управления и оценки риска.

Задачи работы:

- выделить наиболее эффективные методы управления рисками, методы управления рисками, позволяющие их максимально уменьшить;

- определить в возможность их применения в банковской системе современной России.

Выявить проблемы управления рисками, связанные с профессиональной банковской и российской общегосударственной спецификой, выявить методы совершенствования банковских методик, а также определить перспективы банковского менеджмента в управлении рисками.

1. Гражданский кодекс РФ от 30.11.1994 № 51-ФЗ.

2. Федеральный закон РФ "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 № 395-1.

3. Федеральный закон РФ "О Центральном Банке (Банке России)" от 26.04.1995 № 65-ФЗ.

4. Закон РФ "О залоге" от 29.05.92. № 2872-1.

5. Положение "О порядке формирования фондов обязательных резервов коммерческих банков и кредитных учреждений в ЦБ РФ" от 15.02.1994 №13-1/190.

6. Инструкция ЦБР "О порядке регулирования деятельности коммерческих банков" от 30.04.1991 № 1.

7. Банковское дело / под ред. Лаврушина О.И., Финансы и Статистика, М, 2003г - 340 с.

8. Банковское дело / под ред. Содрикян А.В., Финансы и статистика, М., 2005. - 250 с.

9. Бор З., Пятенко В. В., "Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование", М, ИКЦ ДИС, 2001г. - 300 с.

10. Букато В.И., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России, ФИС, М, 2006г . - 180 с.

11. Гамидов Г.Н. Банковское и кредитное дело. Юнити 2004 г. - 450 с.

12. Дека М. "Банковская система России", настольная книга банкира, 2005г. - 260 с.

13. Деньги, кредит, банки / под ред. проф. Жукова Е.Ф., М, ЮНИТИ, 2000г. - 165 с.

14. Деньги, кредит, банки / под ред. Лаврушина О.И. изд. 2,Финансы и Статистика, М, 2001г. - 230 с.

14. Дробозина Л.А. Финансы денежное обращение и кредит Юнити - дана, 2005 г. - 160 с.

15.

16. Ефимова Л.Г. Банковское право, издательство "Бек", М, 2004г. - 200 с.

17. Журнал "Профиль" № 20, 2000г. - с. 12 - 15.

18. Журнал "Деньги и Кредит" №10, 2000г. - с. 4 - 6.

19. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции Юнити 2003 г. - 140 с.

20. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. ЮНИТИ 2000 г. - 200 с.

21. Курс экономики / Под ред. проф. Б.А. Райзберга. - М.: ИНФРА, 2003. - 240 с.

22. Казаков А.А., Минаев Н.В. "Экономика" Учебное пособие. М., "Тендем" 2004 г. - 250 с.

23. Куликов А.Г. и др. "Кредиты и инвестиции" "Приор", М.2005 г. - 180 с.

24. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. М.: Финансы и статистика 2000 г. - 160 с.

25. Ольшанный А.И. Банковское кредитование РДЛ 2003 г. - 240 с.

26. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка Москва 2004 г. - 267 с.

27. Русанов Ю.Ю. Банковский менеджмент, Уч. пособие, М, 2003г. - 310 с.

28. Система потребительских кредитов / Под ред. д.э.н., проф. А.С. Булатова. - М.: Юристъ, 2002. - 340 с.

29. Финансовый менеджмент / под ред. Н.Ф. Самсонова, ЮНИТИ, М, 2000г. - 260 с.

30. Фишер С., Дорнбуш Р., Шмалензи Р. Экономика М. "Дело" 2003 г. - 180 с.

31. Экономическая теория / Под общ. ред. акад. В.И. Видяпина, А.И. Добрынина и т.д. - М.: ИНФРА, 2004. - 250 с.

32. Экономическая теория / Под ред. д.э.н., проф. И.П. Николаевой. - М.: Проспект, 2005 - 360 с.

Примечаний нет.