Введение………………..……………………………………….……………….…3

1. Теоретические основы кредитных операций

1.1. Сущность кредитных операций и их классификация……………………..6

1.2. Роль кредитных операций деятельности банка .….………………..……..14

2. Анализ кредитных операций и финансового состояния ОАО «Сбербанк»

2.1.Краткая характеристика и хозяйственно-экономическая деятельность ОАО Сбербанк России Челябинское отделение №8597……...…………….….29

2.2. Анализ кредитных операций ОАО «Сбербанк»………………….……..…37

3. Предложения по развитию кредитования в ОАО «Сбербанк»

3.1. Проблемы кредитования ОАО «Сбербанка» в условиях финансового кризиса……………………………………………………………………….……63

3.2. Рекомендации по улучшению предоставляемых кредитных услуг ОАО «Сбербанк»………………………………………………………….….…..…….76

Заключение……………………………………………………………………….84

Библиографический список ………………………...…………………………..88

Приложения………………………………………………………………………90

Банковский сектор – одно из важнейших направлений развития рыночных отношений, который является основой для нормального, эффективного функционирования рыночного механизма. Коммерческий банк в современной России становится основным элементом банковской системы. Именно поэтому развитие данного направления должно быть приоритетным, потому что действие кредитно-финансового механизма и определяет уровень развития экономики страны в целом.

В рыночной экономике банк выполняет свою главную функцию –посредничество в кредите, которое, он осуществляет путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц.

Коммерческие банки выполняют главную роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и тем участникам экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.

В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими видами кредитных учреждений. Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение денег в облигации или акции.

Кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком (дебитором) по представлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности

Кредитные операции банков и кредитных учреждений при первом приближении делятся на активные и пассивные. В первом случае банк является кредитором, т.е. стороной, дающей кредит (ссужающей деньги) и размещающей денежные средства в форме депозитов (вкладов), во втором – дебитором, т.е. стороной, берущей кредит и принимающей денежные средства в форме депозитов(вкладов). Т.е. активные, и пассивные кредитные операции предполагают использование, как кредитов (ссуд), так и депозитов (вкладов).

Выделяются и две основные формы осуществления кредитных операций: ссуды и депозиты. Соответственно активные и пассивные кредитные операции банков могут осуществляться как в форме ссуд, так и в форме депозитов. Активные кредитные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещенных в других банках. Пассивные кредитные операции аналогично состоят из депозитов третьих юридических и физических лиц, включая клиентов и иные банки в данном банковском учреждении, и ссудных операций по получению банком межбанковского кредита (межбанковским кредитом называются кредитные операции, в которых в качестве и заемщиков, и кредиторов выступают банки). Хотелось бы выделить следующую закономерность: чем стабильнее экономическая ситуация в стране, тем большую долю имеют кредитные операции в структуре банковских активов. В период неопределенности и экономического кризиса происходит непропорциональное увеличение портфеля ценных бумаг и кассовых активов.

В данной дипломной работе речь пойдёт именно о тех кредитных операциях, в которых банк выступает в роли кредитора.

Цель данной работы ? проанализировать кредитные операции коммерческого банка и предложить рекомендации по улучшению предоставляемых кредитных услуг.

В ходе проделанной работы были поставлены следующие задачи:

- раскрыть сущность кредитных операций и дать их классификацию;

- пояснить принципы кредитования и основные виды кредитов;

- проанализировать кредитные операции и финансовое состояние

банка;

- рассмотреть проблемы кредитования Банка в условиях финансового кризиса;

Объектом исследования является ОАО «Сбербанк».

1. Гражданский кодекс Российской Федерации, №15 – ФЗ от 26 января 1996 г. (с изм. от 26.01.2007) СЗ №7 от 05.03.96.

2. Федеральный закон от №86- ФЗ от 10июля 2007 г. «О ЦБ РФ (Банке России)».

3. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности". №17 - ФЗ от 3.02.96 (с изм. от 30.06.2003 г.)/СЗ РФ №6 от 05.02.96.

4. Инструкция «О ЦБ РФ (Банке России)» №110-И от 16 января 2004г.

5. И. Т. Балабанова Банки и банковская деятельность. Санкт - Петербург. Питер, 2003, 345с.

6. Банки и банковские операции./Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. Москва. Банки и биржи, 2004, 399с.

7. Банковское дело./Под ред. О.И.Лаврушина. Москва. ФиС, 2002, 344 с.

8. Банковское дело./Под ред. проф. В.И.Колесникова, проф. Л.Л. Кроливецкой. Москва. Финансы и статистика, 2003. 312с.

9. Банковское дело./Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой Москва. Финансы и статистика, 2004, 458с.

10. Анализ финансовых показателей деятельности организации. Савицкая Г. В. – М.: «Инфра-М», 2006 г

11. О.И.Лаврушин Банковское дело. Учебник. Москва. Финансы и статистика, 2003, 672с.

12. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов./Под ред. профессора Л.А. Дробозиной. Москва. ЮНИТИ, 2003, 479с.

13. Горчаков А. А., Половников В. А. Тенденции развития кредитного рынка России // Банковское дело, 2004, №3, 19-24с.

14. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции. - М.,2004, 105с.

15. Уткин Э.А.Стратегический менеджмент: Способы выживания российских банков. - М.: Фонд Экономического Просвещения, 2006, 127с.

16. Уайтинг Д.П.Осваиваем банковское дело: Пер. с англ./ Под ред. В.В. Мирюкова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2002, 155с.

17. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт.-2-е изд., перераб. и доп.–М.: Финансы и статистика, 2005, 85с.

18. Ширинская З.Г., Нестерева Т.Н., Соколинская Н.Э. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках. – М..2001, 96с.

19. Экономический анализ деятельности банка: Учеб. пособие.- М.: Инфра-М, 2005, 69с.

Примечаний нет.