Введение

1 Теоретические основы кредитования

1.1 Кредит: сущность, принципы и функции

1.2 Классификация банковских кредитов

1.3 Система кредитования юридических лиц в коммерческом банке: понятие и элементы

1.4 Правовое регулирование кредитных отношений и банковской деятельности.

1.5 Кредитная политика коммерческого банка

1.6 Особенности и проблемы кредитования малого бизнеса

1.7 Система контроля за кредитным риском (назначение резерва на возможные потери по ссудам)

2 Система кредитования юридических лиц в НБ "Траст"

2.1 Общая характеристика деятельности Банка

2.2 Общие правила кредитования юридических лиц

2.2.1 Документы, предоставляемые заемщиком

2.2.2 Уплата процентов по кредиту

2.2.3 Определение максимального размера кредита

2.2.4 Оценка кредитоспособности и платежеспособности заемщика

2.3 Виды кредитов, предоставляемые для юридических лиц в НБ "Траст"

2.4 Анализ кредитного портфеля НБ "Траст"

2.5. Анализ доходности НБ "Траст"

3 Направление совершенствования системы кредитования юридических лиц в сфере малого бизнеса

3.1 Финансовые механизмы регулирования деятельности малого бизнеса

3.2 Кредитные риски и пути их снижения

3.3 Недостатки, сложившиеся в системе кредитования

3.4 Пути развития кредитования в банках

Заключение

Список использованных источников

Приложение

Вступление России в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка кредита.

В настоящее время кредиты банков, обеспечивая хозяйственную деятельность предприятий, содействуют их развитию, увеличению объемов производства продукции, работ, услуг. Значение кредитов банка как дополнительного источника финансирования коммерческой деятельности особенно проявляется на стадии становления предприятия, которое использует кредитные ресурсы при осуществлении долгосрочных инвестиций, направленных на создание нового имущества (при капитальных инвестициях). Займы, выполняя функции кредита, имеют различные формы и помогают более гибко использовать полученные средства. Предприятие может получить заем в наиболее удобной для себя форме - непосредственно заем, в вексельной форме либо выпустив облигации.

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, он может обеспечить в период перехода России к рынку создания базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства.

На сегодняшний день многие банки предоставляют кредиты для развития малого и среднего бизнеса. Мировой опыт подтверждает: малый бизнес - это важный элемент рыночной экономики, без которого не может гармонично развиваться государство. Высокий уровень развития малого предпринимательства выступает необходимым слагаемым современной модели рыночно-конкурентного хозяйства. Если прежняя экономическая система в России делала отчетливый акцент на развитие крупных и даже гигантских предприятий, то в настоящее время преодоление чрезмерной концентрации производства и капитала, разукрепление структуры экономики выступает одной из важнейших составляющих процесса приватизации, всей экономической реформы в целом.

Конкуренция между банками в сфере кредитования малого бизнеса растет. Во всем мире малый бизнес представлен самым многочисленным слоем собственников, которые обеспечивают устойчивое развитие любой страны. Еще 20 лет назад о существовании малого и среднего бизнеса не могло быть и речи. Сегодня в России на долю малого и среднего бизнеса приходится 12% ВВП, а каждое пятое предприятие - предприятие малого бизнеса. Такой впечатляющий рост предпринимательской активности за столь короткий период - реальное достижение.

Одним из важнейших условий развития малого и среднего бизнеса является наличие устойчивой финансовой базы. По разным оценкам, ежегодно российский малый бизнес заимствует у банков 7-10 млрд. долларов. И пока российский рынок находится в стадии формирования, эта сумма будет увеличиваться. Поэтому сейчас можно с уверенностью говорить о буме кредитования малого и среднего бизнеса (МСБ), долгое время не попадавших в поле зрения большинства российских банков.

Несмотря на увеличение количества банков, работающих по обслуживанию МСБ, по оценкам Министерства экономического развития, сектор МСБ удовлетворен лишь на 15%, при этом менее всего охвачен начинающий, "стартовый" бизнес. Удовлетворенность в банковских услугах в этой сфере составляет лишь 15% от общего объема рынка. В связи с этим в ближайшие годы предполагается активный рост этого сектора.

В последние два года значительно расширился спектр предоставляемых услуг. Банки научились оценивать не только крупные, но и небольшие проектные решения, стали работать в сфере проектного финансирования.

Оценка платежеспособности компании часто оказывает камнем преткновения при принятии решения о выдаче кредита. Однако увеличение объемов корпоративного кредитования в России свидетельствует о том, что банки и заемщики начали лучше понимать друг друга. Причина - рост стабильности предприятий. Если несколько лет назад горизонт планирования среднего и малого бизнеса охватывал 2-3 года, то сейчас все больше предприятий прогнозируют свою деятельность на 5 и более лет. Это привлекает банки.

На сегодняшний день вопрос развития малого бизнеса зачастую возникает в СМИ, как необходимое направление политики рыночной экономики России. Также он актуален и среди программ развития многих коммерческих и государственных банков. В результате успешной деятельности по программам развития МСБ возникла сеть взаимовыгодного сотрудничества банков и заемщиков.

Из-за проблем на мировом рынке в России немного сократился объем выдаваемых кредитов. И все же для многих россиян, которые хотят развить свой бизнес, заем остается почти единственным шансом для исполнения мечты.

1 Гражданский Кодекс Российской Федерации: офиц. текст. - М.: Инфра, 2004. - 298 с.

2. О кредитных историях: Федер. закон от 30 декабря 2005 г. №218-ФЗ // Российская газета. - 2005. - №2. - Ст. 10.

3. О залоге недвижимости: ФЗ от 16 июля 2003 г. №102-ФЗ // Российская газета. - 2003. - №137. - Ст. 24.

4. О залоге: ФЗ от 29.05.2003 г. №2872-1 // Российская газета. - 2003. - №129. - Ст. 6.

5. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): Положение НБ "Траст" от 31 августа 2003 г. №54-П // Вестник Банка России. - 2003. - №73. - Ст. 47.

6. О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков: Положение НБ "Траст" от 24 сентября 2003 г. №89-П // Вестник Банка России. - 2003. - №60. - Ст. 45.

7. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. №254-П // Вестник Банка России. - 2004. - №254 - П. - Ст. 35.

8. Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. №110-И // Вестник Банка России. - 2004. - №11. - Ст.27.

9. О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года №110-И "Об обязательных нормативах банков": Указание Банка России от 29.07.2005 г. №1599-У // Вестник Банка России. - 2005. - №46 (844). - Ст. 56.

10 Положение НБ "Траст": О кредитовании от 17 июня 2003 года

11 Федеральный закон РФ: О переводном простом векселе от 11 марта 2000 года №48 - ФЗ.

12 Блинов В.Л. Малое предпринимательство / В.Л. Блинов. - М.: ЮНИТИ, 2003. - 285 с.

13 Батракова Л.Г. Экономический анализ / Л.Г. Батракова. - М.: Издательство Питер, 2000. - 343 с.

14 Беляков А.В. Банковские риски / А.В. Беляков. - М.: БДЦ-пресс, 2004. - 256 с.

15 Глушкова Н.Б. Банковское дело / Н.Б. Глушкова - М.: Академический проект, 2005. - 430 с.

16 Горина Т.И. Деньги, кредит, банки: / Т.И. Горина. - Хабаровск: ХГАЭП, 2003. - 98 с.

17 Евраев М.В. Совершенствование системы кредитования в коммерческих банках России: / М.В. Евраев - СПб.: Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов, 2000. - 19 с.

18 Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика / Д.А. Ендовицкий. - М.: КноРус, 2005. - 264 с.

19 Жарковская, Е. П. Банковское дело / Е. П. Жарковская. - М.: ЮНИТИ, 2005. - 352 с.

20 Жукова Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки / Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2001. - 625 с.

21 Калтырина А.В. Деятельность коммерческих банков / А.В. Калтырина. - АО АРГО, 2005. - 339 с.

22 Колесников В.И. Банковское дело / В.И. Колесников. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 397.

23 Коробова Г.Т. Банковское дело / Г.Т. Коробова. - М.: ЮНИТИ, 2003. - 751 с.

24 Лаврушин О.И. Банковское дело / О.И. Лаврушин. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 672 с.

25 Лаврушин, О. И. Российская банковская энциклопедия / О.И. Лаврушин. - М.: Дека, 2001. - 247 с.

26 Лапцева И.С. Малое предпринимательство / И.С. Лапцева. - М.: ЛФЭИ, 2004. - 398 с.

27 Лексис В.Н. Кредит и банки / В.Н. Лепсис. - Перспектива, 1999. - 324 с.

28 Максютов А.А. Основы банковского дела / А.А. Максютов - М.: Бератор-Пресс, 2003. - 526 с.

29 Масленеченков Ю.С. Технология и организация работы банка / Ю.С. Масленеченков. - М.: Дека, 2002. - 423 с.

30 Мильвидов В.Д. Современное банковское дело / В.Д. Мильвидов. - М.: Издательство МГУ, 2000. - 187 с.

31 Морина Н.А. Вопросы стандартизации оценки стоимости объектов залога / Н.А. Морина. - М.: Маркет ДС, 2000. - С. 245.

32 Морозова А.Н. Основы банковского дела / А.Н. Морозова. - Киев.: Либра, 2003. - 294 с.

33 Морсман Э.А. Искусство коммерческого кредитования / Э.А. Морсман. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2005. - 224 с.

34 Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка / Г.С. Панова. - М.: АОДис, 1997. - 152 с.

35 Печникова А.П. Банковские операции / А.П. Печникова. - М.: ФОРУМ, 2004. - 324 с.

36 Печникова А.В. Банковские операции / А.В. Печникова. - М.: ИНФРА-М, 2005. - 366 с.

37 Попков В.В. К вопросу о конкуренции в банковской сфере / В. В. Попков. - М.: 2000. - 174 с.

38 Рубель К.М. Финансовый менеджмент / К.М. Рубель. - Санкт-Петербург: СП, 1998. - с. 64.

39 Саломатина С.И. Коммерческие банки в России: динамика и структура операций / С.И. Саломатина. - М.: РОССПЭН, 2004. - 600 с.

40 Свиридов О.Ю. Банковское дело: 100 экзаменационных ответов / О.Ю. Свиридов. - М.: Март, 2005. - 254 с.

41 Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки / О.Ю. Свиридов. - М.: Март, 2004. - 476 с.

42 Семибратова О.И. Банковское дело / О.И. Семибратова. - М.: Академия, 2004. - 224 с.

43 Тагирбекова К.Р. Организация деятельности коммерческого банка / К.Р. Тагирбекова - М.: Весь мир, 2004. - 540 с.

44 Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки / В.И. Тарасов. - М.: Книжный дом, 2005. - 305 с.

45 Тершукова М.Б. Кредитная политика коммерческих банков и ее реализация в современных условиях / Вестн. Самар. экон. акад. - 2006. - №2. - С. 131-133.

46 Типенко Н.Г. Оценка лимитов риска при кредитовании корпоративных клиентов // Банковское дело. - 2000. - №10. - С. 34-39.

47 Тютюнник А.В. Банковское дело / А.В. Тютюнник. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 605 с.

48 Челноков, В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования, технология банковских ссуд, околобанковское рыночное пространство / В.А. Челноков - М.: Высшая школа, 2004. - 291 с.

49 Карась Л.К. Кредитный риск в банковском менеджменте / Л.К. Карась, В. М. Конторов. - 2001. - 306 с.

50 Кирисюк Г.М. Оценка банком кредитоспособности заемщика / Г.М Кирисюк, В.С. Ляховский - 2001. - 157 с.

51 Джеффри Ф. Кредитный департамент банка: организация эффективной работы / Фокс Джеффри. - М.: Альпина, 2003. - 171 с.

52 Шевчук Д.А. Банковское дело / Д.А. Шевчук. - М.: РИОР, 2005. - 230 с.

53 Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков / Е.Б. Ширинская - Новосибирск.: ЮРГА, 2000. - 79 с.

54 Шмырева А.И. Основы банковской деятельности / А.И. Шмырева - Новосибирск: Юрга, 2001. - с. 36

55 Эдгар М. Морсман-младший Кредитный департамент банка: организация эффективной работы: пер. с англ. / Эдгар М. Морсман-младший. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. - 716 с.

56 Абрамова М.А. Финансы, денежное обращение и кредит / М.А. Абрамова, Л.С. Александрова. - Москва, 2003. - 392 с.

57 Воронин В.П. Деньги, кредит, банки / В.П. Воронин, С.П. Федосова, В.А. Щегорцов, В.А.. Таран - М.: ЮНИТИ, 2005. - 415 с.

58 Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит / Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андрисова. - М: ЮНИТИ, 2004. - 296 с.

59 Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова - М.: КноРус, 2005. - 264 с.

60 Коробов Ю.И. Банковский портфель / Ю. И. Коробова, Рубина Ю.Б., Солдаткина В.И. - М.: СОМИНТЕК, 2003. - 746 с.

61 Куликов А.А. Кредиты / А.А. Куликов, В.В. Голосов, Е.Е. Пеньков. - Москва, 2005. - 336 с.

62 Лаврушин О.И. Экономические и правовые проблемы использования кредита О.И. Лаврушин, А.И. Жуков А.И. / Бизнес и банки. - 2000. - 267 с.

63 Колесникова В.И. Банковское дело / В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 105 с.

64 Чепурина, М. Н. Предпринимательство в России / М.Н. Чепурина, Е.А. Киселева. - М.: ЮНИТИ, 2006. - 377 с.

65 Отчетность АКБ "БРР" по состоянию на 01.01.2002.

66 Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2003 год // Вестник банка России. - 2003. - №1.

67 Гусева К.Н. Истоки становления и перспективы развития российского рынка долгосрочных кредитов // Деньги и кредит. - 1999. - №6. - С. 29-37.

68 Дубинин С.А. Банкиры не всегда виноваты // Коммерсант. - 1998. - №21.

69 Иванцов С.Н. Кредитный риск коммерческих банков // Коммерсант. - №12. - 2000.

70 Красавина Л.Ю. Актуальные проблемы денежного обращения //Деньги и кредит. - 2002. - №1.

71 Кисляков М.О. Кредитные риски КБ // Финансовый бизнес. 2005. - №4. С. 19-23.

72 Купчинский В.А. Установление лимитов кредитного риска: Новая методология // Бизнес и банки. 2004. - №45. - С. 4-5.

73 Лаврушин О. И. Экономические и правовые проблемы использования кредита // Бизнес и банки. - 2000. - №1-2. - С .1-3.

74 Проскурин В.А. О повышении надежности ипотечных кредитов // Бизнес и банки. - 2000. - №10. - С. 4-5.

75 Рыскина Т.М. О формировании системы кредитования в России // Бизнес и банки. - 1999. - №48. - С. 4-5.

76 Сабиров М.В. Количественная оценка степени диверсификации банковского портфеля деловых ссуд // Аудитор. - 1999. - №4. - С. 43.

77 Сауляк О.Г. Залог как способ обеспечения исполнения кредитных обязательств в банковской практике // Финансы и кредит. - 1999. - №6. - С. 25-27.

78. Сахаров В.В. Ресурсы коммерческого банка и их регулирование // Вестн. МГУ. Сер. 6. Экономика. - 2005. - №2.

79 Состояние и проблемы денежного обращения: научно-практическая конференция // Деньги и кредит. - 2002. - №2.

80 www. trust. ru. - страница банка "Траст"

81 www. infoart. ru - материалы российского информационно-аналитического агентства "ИнфоАрт", 15.04.2008 г.

82 www. trust. ru / sme / express - страница банка "Траст" (отдел кредитования малого и среднего бизнеса), 05.03.2008 г.

83 www. interfax. ru - архив российского информационного агентства "Интерфакс", 2008 г.

Примечаний нет.