ВВЕДЕНИЕ 7

1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ЛЕНИНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ

СБЕРБАНКА РФ 10

1.1. Правовое обоснование деятельности ОСБ 10

1.2. Организационная структура управления отделением 16

1.3. Анализ экономических показателей работы Ленинского ОСБ на основе публикуемой отчетности за 2003-2004 гг. 20

2 СОВРЕМЕННАЯ СИСТЕМА КРЕДИТОВАНИЯ И КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В УСЛОВИЯХ РЫНКА.

2.1.Основные черты современной системы кредитования в условиях

рынка 27

2.2. Сущность и этапы процесса кредитования клиентов банка 32

2.3. Кредитные риски, критерии оценки 46

2.4. Формы обеспечения возвратности кредита 53

2.5. Оценка кредитоспособности клиента банка как фактор улучше-ния состояния кредитного портфеля 59

3 АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ

ОТДЕЛЕНИЯ 65

3.1.Анализ пассивных операций 67

3.1.1. Анализ структуры собственных средств 67

3.1.2. Анализ структуры привлеченных средств 69

3.2 Анализ активных операций 72

3.2.1 Анализ активов с позиции их доходности и

ликвидности 74 3.2.2 Анализ динамики и структуры кредитного портфеля 79

3.2.3 Анализ кредитных вложений по срокам и отраслям 87

4 МЕРОПРИЯТИЯ ПО УЛУЧШЕНИЮ СОСТОЯНИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ЛЕНИНСКОГО ОСБ 90

4.1 Вексельное кредитование клиентов 90

4.2 Предложения по снижению кредитных рисков 94

4.3 Внедрение прогрессивных форм кредитования предприятий

в банке 101

4.4 Использование факторинговых операций для кредитования

оборотных средств клиентов 107

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.

Нет, видимо необходимо, доказывать, что развитая рыночная эконо-мика не может существовать без соответствующей кредитной системы. Каково же нынешнее состояние последнего? Какой опыт можно в этом по-заимствовать у Запада?

На Западе те же специализированные кредитно-финансовые институты, как инвестиционные компании, ссудно-сберегательные ассоциации, финансовые компании, пенсионные фонды, трастовые отделы, благотвори-тельные фонды тесно увязаны с рынком ценных бумаг и взаимодействуют с ним. Зависимость указанных учреждений от последнего можно проде-монстрировать рядом примеров.

В частности, 80 % активов пенсионных структур СИТА образуют акции торгово-промышленных корпораций. Инвестиционные компании, вы-пуская свои акции, вкладывают часть дохода от их реализации в ценные бумаги различных корпораций и компаний (акции и облигации).

Ссудно-сберегательные ассоциации в Англии, занимающиеся ипо-течным кредитованием, вкладывают часть доходов в государственные об-лигации.

Отсутствие до недавнего времени в нашей стране реального рынка ценных бумаг в виде внебиржевого оборота и фондовой биржи препятст-вовало созданию специализированных кредитных институтов по аналогии с западными странами.

Сравнение функциональной эффективности кредитной системы в нашей стране по сравнению с Западной складывается не в нашу пользу. У Центрального банка до недавнего времени отсутствовали такие важные операции, как учет коммерческих векселей и регулирование реализации государственных облигаций.

Отсутствовало вексельное обращение и у коммерческих банков. У последних практически только зарождается так называемое банковское об-служивание клиентов; предоставление различных услуг предприятиям и населению.

Страховые общества пока не являются крупными долгосрочными инвесторами, т.к. официально они находятся, пока вне кредитной системы и к тому же нет рынка капиталов.

Общий вывод заключается в том, что кредитная система в России структурно, организационно и функционально существенно отстает от кре-дитных систем ведущих стран Запада.

Чтобы преодолеть такое отставание необходимы, создание подлин-ных рыночных структур в экономике, преодоление в процессе дальнейшей перестройки кредитной системы консерватизма ряда официальных кругов в лице Центрального банка и Минфина, самое широкое использование опыта организации кредитной системы Запада.

Прежде всего, нужно в кратчайшие сроки добиться радикального улучшения системы расчетов. Существующая в настоящее время система расчетов не в состоянии удовлетворить потребности экономики.

В данной сфере неудовлетворительно все: сроки прохождения пла-тежей, отсутствие эффективного контроля за безопасностью и закрыто-стью этой системы, отсутствие серьезных санкций и штрафов за неэффек-тивное исполнение платежей.

Наиболее существенным элементом, затрудняющим осуществление платежей на территории России, является система расчетно-кассовых цен-тров Центрального банка Российской Федерации.

Центральным банком проводится определенная работа по совершен-ствованию платежно-расчетного механизма, особенно по ускорению обра-ботки документов в расчетно-кассовых центрах.

Анализ показателей группы передовых предприятий, которые смог-ли нарастить производство, показал, что большинство из них имеет не-удовлетворительное финансовое состояние из-за того, что у них большие суммы оборотных средств иммобилизованы в запасах ТМЦ.

Структура запасов не изменилась со времен плановой экономики; в них по-прежнему преобладают производственные запасы, менее ликвид-ные, чем готовая продукция.

Можно понять стремление предприятий таким образом снизить по-тери от инфляции, как и их не желание конвертировать свои возможные доходы в рубли, чтобы рассчитаться с поставщиками.

Но такое поведение лишний раз подчеркивает необходимость оста-новить инфляцию и проводить с этой целью ограничительную денежную политику.

Правительство со своей стороны готовит комплекс мер по разреше-нию проблем платежей.

Среди них важное место занимает переоформление просроченной задолженности предприятий всех форм собственности срочными финансовыми обязательствами (векселями).

1. Законодательная, нормативная, инструктивная и методическая докумен-тация по исследуемым темам.

2. Банковское дело. - Справочное пособие. Под редакцией

Ю.А.Бабичевой. М.: "Экономика", 2000 год.

3. Банковская система России. Настольная книга банкира. - М.:ТОО инжи-ниринго-консалтинговая компания "ДеКА", 2001 в ТТТ=х

т. (в трех томах).

4. Банковский портфель, т. 1-4/отв. Редактор Ю.И.Коробов, Ю.Б.Рубин, В.И.Солдаткин-М.:СОМИНТЕК, 2003г.

5. Банковское дело: Учебник/ под редакцией профессора В.И.Колесникова, профессор Л.П.Кроливецкой. - М.: Финансы и

статистика, 2004г.

6. Банковские операции: 4 тома/ Учебное пособие. - М.: "ИН-

ФРА-М",2001г.

7. Банковский надзор и аудит: учебное пособие. Под общ.ред.

И. Д.Мамоновой-М.: ИНФРА-М, 2003.

8. Бункина М.К. Деньги, банки, валюта. Учебное пособие - М.:2004г.

9. Валютный рынок и валютное регулировние. Учебное посо

бие. Под ред. И.Н.Платоновой. - М.: Издательство БЕК, 2000 г.

10. Введение в рыночную экономику: Учебное пособие для эко

номических вузов / А.Я.Лившиц, И.Н.Никулина, О.А.Груздева и

др.; под ред. А.Я.Лившица, И.Н.Никулиной. - М.: Высшая школа,

2004г.,

11. Поляков В.П., Московкниа Л.А. Структура и функции цен

тральных банков: зарубежный опыт. Учебное пособие. - М.: "ИН

ФРА-М", 2004г.

12. Семенкова Е.В. Операции с ценными бумагами: российская

практика: Учебник. -М.:издательство "Перспектива", ИНФРА-М,

2003г.

13. Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник для вузов / Л.А.Дробозина, Л.П.Окунева, Л.Д.Андросова и др.; под ред. Профессора Л.Д.Дробозиной. - М.:Финансы, ЮНИТИ, 2002г.

14. Экономический анализ деятельности банка / Учебное пособие. - М.: "ИНФРА-М", 2000г.

15. Финансовое право: Учебник / Под ред. Профессора О.Н.Горбуновой - М.:Юрист, 2001г.

16. Аудит: Практическое пособие. Под ред. А. Кузьминского. - К., "Уче-тинформ", 2004

17. Банковское дело. Под ред. О.И. Лаврушина. - М., Банковский и бирже-вой научно-консультационный центр. 2003

18. Инструкция №10 "О порядке регулирования и анализе деятельности коммерческих банков". Утверждено постановлением Правления НБУ от 30.12.2002года №343

19. Методика финансового анализа. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. - М., ИНФРА-М, 2003

20. Методические указания для самостоятельной работы при изучении курса "Экономический анализ финансовой деятельности коммерческого банка". М.Р. Ковбасюк, М.В. Дерен. - Одесса, ОГЭУ, ротапринт, 2000

21. Учет и операционная техника в банках СССР. Под ред. В.С. Геращен-ко. - М, "Финансы и статистика", 2001

22. Финансы. Под ред. А.М. Ковалевой. - М, "Финансы и статистика", 2001

Примечаний нет.