Введение 3

Глава 1. Институт банковской тайны: понятие, содержание, правовое регулирование 8

1.1. Понятие и содержание банковской тайны 8

1.2. Место банковской тайны среди других видов информации ограниченного доступа 25

1.3. Основы правового режима банковской тайны 33

Глава 2. Проблемы правоприменения норм о банковской тайне 44

2.1. Правовой механизм отнесения сведений к банковской тайне и обеспечение ее сохранности 44

2.2. Раскрытие банковской тайны 56

2.3. Ответственность за незаконное разглашение банковской тайны: конфликты и судебная практика 66

Заключение 73

Список использованных источников 80

Приложения 85

Актуальность темы исследования. Общепризнано, что на рубеже III тысячелетия в системе национальной безопасности на первое место, бесспорно, выходит информационная безопасность. Для более четкого определения сферы действия права об информационной безопасности обычно выделяются три основных вида объектов защиты, среди которых защита права на информацию с ограниченным доступом (государственная, служебная, коммерческая, банковская, профессиональная тайна, персональные данные) занимает особое место. Данное особое внимание определяется тем, что именно указанная разновидность объектов наиболее подвержена противоправным посягательствам со стороны третьих лиц.

Вообще, в законодательстве РФ сегодня упоминается более 30 видов тайн, которые выступают в виде прямых ограничений при реализации информационных прав и свобод. Если проанализировать подзаконные нормативные акты, то данный перечень будет пополнен и составит уже около 40 разновидностей. В то же время уголовная ответственность может наступить только в 12 случаях, а административная ответственность - только в одном. Данный показатель достаточно красноречиво говорит о декларативности существующих законов в области информации с ограниченным доступом .

Под информацией с ограниченным доступом понимается информация, доступ к которой ограничен в соответствии с законом с целью защиты прав и законных интересов ее обладателей. Обязательными признаками информации с ограниченным доступом являются:

- защита такой информации;

- защите подлежит лишь документированная информация;

- доступ к такой информации устанавливается федеральным законодательством.

Общественная жизнь строится на циркуляции огромного массива информации, значительную часть которой составляет информация, непосредственно связанная с конкретным субъектом права. Сюда можно включать факты биографии, информацию о семейной жизни физического лица, наименование и место нахождения юридического лица и т.п. Отдельное место среди рассматриваемой информации занимают сведения являющиеся по своему статусу – банковской тайной.

Развитие рыночных отношений требует обеспечения правовой защиты информации в сфере обращения денежных средств, в частности, при проведении банковских операций. Отношения между клиентом и обслуживающей его кредитной организацией изначально, в силу специфики банковской деятельности, носят доверительный характер. Клиент не только доверяет кредитной организации свои денежные средства, но и потенциально допускает ее к информации о своем финансовом состоянии. Разглашение сведений, охраняемых банковской тайной, может отрицательно повлиять на безопасность или репутацию лица, имеющего банковский вклад или счет.

Банковская тайна - правовой институт, регулирующий отношения банков (включая Банк России) и иных кредитных организаций с юридическими и физическими лицами, а также государственными органами по поводу защиты и обеспечения доступа к имеющейся в банках и кредитных организациях информации об операциях, счетах и вкладах их клиентов и корреспондентах, а также самих клиентах.

Институт банковской тайны является комплексным, т.е., с одной стороны, он принадлежит сфере частного права, а с другой (в части предоставления информации, составляющей банковскую тайну, государственным органам) - смыкается со сферой публичного права. Банковская тайна имеет особый правовой режим, не свойственный ни одному виду конфиденциальной информации .

В связи с тем, что информация, составляющая банковскую тайну, известна банку в силу его экономического положения, законодательством, регулирующим банковскую деятельность, установлено, что все банки гарантируют своим клиентам соблюдение банковской тайны. Одной из таких гарантий стало определение круга организаций, которые имеют право на получение информации, составляющей банковскую тайну.

В соответствии с пунктом 1 статьи 857 Гражданского кодекса Российской Федерации банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. В пункте 2 ст. 857 указывается, что «государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены законом».

Собственно эти два пункта и являются предпосылкой существования конфликта частноправового интереса, выразившегося, собственно, в институте банковской тайны и интересов публичных, интересов государства в лице его уполномоченных органов. В ГК заложены основы разрешения этого конфликта отсылкой на законодательно установленный перечень случаев и порядок предоставления информации, составляющей банковскую тайну. Однако в дальнейшем данное положение не реализуется достаточно четко в других законах. И если в отношении перечня случаев статьей 26 Федерального закона № 395-1 от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности» (далее - Закон о банках и банковской деятельности) внесена определенная ясность, то нормы, касающиеся порядка предоставления информации, содержащей банковскую тайну, очень запутанны. Ввиду отсутствия четко установленных законодателем «правил игры» вышеуказанный конфликт интересов на практике перерастает в коллизию норм действующего законодательства.

Стоит отметить, что наиболее остро проблема проявляет себя в противостоянии банков с налоговыми органами и органами внутренних дел в связи с запросами данных уполномоченных органов о предоставлении сведений, составляющих банковскую тайну. В данной статье хотелось бы рассмотреть наиболее часто встречающиеся коллизии и спорные ситуации, возникающие при применении соответствующих норм.

Целью настоящего исследования являются комплексное изучение института банковской тайны в российском законодательстве, а также разработка и внесение предложений и практических рекомендаций по обеспечению конфиденциальности банковской тайны, в том числе в уголовном судопроизводстве.

Исходя из поставленной цели, в настоящей работе предпринята попытка решить следующие основные задачи:

- сформулировать и теоретически обосновать понятия «банковская тайна» и «правовой режим банковской тайны»;

- определить место банковской тайны среди объектов гражданских прав;

- установить правовой статус и классифицировать субъектов правоотношений, складывающихся по поводу банковской тайны;

- исследовать соотношение правовых режимов банковской, коммерческой, профессиональной и иных видов охраняемых законом тайн;

- определить основания и содержание гражданско-правовой ответственности за незаконное разглашение сведений, составляющих банковскую тайну;

- изучить особенности предоставления сведений составляющих банковскую тайну.

Объектом исследования выступают гражданско-правовые отношения, складывающиеся по поводу банковской тайны.

Предметом исследования являются гражданско-правовые и уголовно-процессуальные нормы, содержащиеся в ГК РФ, УПК РФ и в других законодательных актах; деятельность банков и иных кредитных учреждений по обеспечению сохранности банковской тайны, их взаимоотношения со следователем (дознавателем) при необходимости использования сведений, содержащих банковскую тайну, в уголовном судопроизводстве.

Методологическая и теоретическая основы исследования, эмпирическая база исследования. Методологическую основу составляют общенаучные и специальные методы познания: комплексный анализ, системно-структурный, логико-правовой, исторический, сравнительно-правовой, статистический и другие методы научного исследования.

Степень разработанности темы диплома. В различное время свой вклад в разработку этой проблемы внесли В.А. Белов, М.В. Гвирцман, ЯЛ. Гейвандов, Л.Г. Ефимова, А.Ф. Жигалов, С.Н. Жуков, С. Карчевский, Е.И. Корнах, В.Н. Лопатин, Л.А. Новоселова, A.M. Плешаков, П.И. Седугин, СВ. Сарбаш, A.A. Фатьянов, P.O. Халфина, С. Чубаров и другие. Большинство современных ученых, например, А.Ю. Викулин, К.А. Маркелова, О.М.

I. Законодательство и иные нормативно-правовые акты:

1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.) // Российская газета. – 1993. – 25 декабря.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая // Собрание законодательства РФ. - 1996. - N 5. Ст. 410.

3. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 N 174-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.11.2001) (в ред. от 30.12.2006) // Собрание законодательства РФ. 2001. N 52 (ч. I). Ст. 4921; Собрание законодательства РФ. 2001. N 52 (ч. I). Ст. 4921 (в ред. от 30.12.2006).

4. Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ (УК РФ) (с изм. и доп. от 13.05.2008г.) // Собрание законодательства РФ - 1996. - № 25 ст. 2954.

5. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (с изм. и допол.) // Собрание законодательства РФ. - 2002.

6. Налоговый кодекс Российской Федерации (НК РФ) (с изм. и доп.) // Собрание Законодательства РФ. - 1998. - № 31 ст. 3824.

7. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 г. № 145-ФЗ (БК РФ) (с изм. и доп. от 3 января, 2 февраля 2006 г.) // Собрание Законодательства РФ. - 1998. - № 31 ст. 3823.

8. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (в ред. от 27.07.2006) «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ. - 1996. - N 6. (в ред. от 27.07.2006).

9. Федеральный закон от 27.07.2006г. №152-ФЗ «О персональных данных» // Российская газета. - 2006. - № 8.

10. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» // Российская газета. - 2005. - N 2.

11. Федеральный закон от 29 июля 2004 года № 98-ФЗ «О коммерческой тайне» // Российская газета. - 2004. - N 166.

12. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» // Российская газета. - 2001.- N 151-152.

13. Федеральный закон от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» // Российская газета.- 2003. - N 261.

14. Федеральный закон от 21.07.1997 «О судебных приставах» // Российская газета. - 1997. - N 149.

15. Федеральный закон от 17.01.1992 N 2202-1 «О прокуратуре РФ» // Российская газета. - 1995. - N 229.

16. Закон РФ «О милиции» (с изм. от 2008г.) // Ведомости СНД и ВС РСФСР. - 18.04.1991, N 16, ст. 503.

17. Указ Президента РФ от 6 марта 1997 г. № 188 «Об утверждении перечня сведений конфиденциального характера».

18. Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 14.05.2003 N 8-П «По делу о проверке конституционности пункта 2 статьи 14 Федерального закона «О судебных приставах» в связи с запросом Лангепасского городского суда Ханты-Мансийского автономного округа» // Собрание законодательства РФ. 2003. N 21. Ст. 2058; Вестник Конституционного Суда РФ. 2003. N 4. С. 7 - 24.

19. Положение Банка России от 5 декабря 2002 г. N 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» // АИПС.

20. Письмо Министерства РФ по налогам и сборам от 27 мая 2004 года № 24-2-02/410 «По вопросу направления мотивированного запроса налогового органа в адрес банка».

21. «Положение о коммерческой тайне Сбербанка России» от 26.07.2005г. №227-2-р.

22. «Порядок работы в Сбербанке России с документами, содержащими конфиденциальную информацию» от 18.07.2005г. №1091-2-р.

II. Специальная литература

1. Бачило И.Л., Лопатин В.Н., Федотов М.А. Информационное право: Учебник / Под ред. Б.Н. Топорнина. СПб., 2005. – 314с.

2. Богданов В.В. Банковская тайна: конфликт публичного и частноправового интереса. // Банковское право. – 2006. - N 4. - С. 17-24.

3. Гаврилов Э.П. К вопросу об охране коммерческой служебной и личной тайны. Гражданско-правовые аспекты. // Хозяйство и право. 2003. N 5. - С. 22-28.

4. Гончаров Д. О банковской тайне и коммерческой тайне. // Законность. - 2007. - N 1. – С. 4-6.

5. Гришаев С.П. Гражданское право в вопросах и ответах. - Система ГАРАНТ, 2008.

6. Гришмановский Д.Ю. Банковская тайна и проблемы доступа к ней органов расследования». Антология научной мысли: К 10-летию Российской академии правосудия: Сборник статей / Отв. ред. В.В. Ершов, Н.А. Тузов. Статут, 2008. – 309 с.

7. Грудцына Л.Ю., Спектор А.А. Гражданское право России: Учебник для вузов. – «Юстицинформ», 2007 – 764 с.

8. Зайцева В. «Страшные тайны» за банковской дверью // Бизнес-адвокат. - 1999. - N 23. - С. 12-20.

9. Зверева Е.А. Правовой режим информации в отношениях с участием субъектов предпринимательской деятельности. – М.: Юстицинформ. - 2008. – 148 с.

10. Кайнов В.И., Кайнова Ю.В. Банковская тайна и банкротство: спорная моменты открытия информации. // Банковское право. – 2007. - N 2. – С. 28-35.

11. Кайнов В.И., Кайнова Ю.В. Субъекты, имеющие право на получение сведений, составляющих банковскую тайну. // Юридический мир. – 2008. - N 2. – С. 14-20.

12. Князев М. Банковская тайна. Миф, лукавство или реальность? // ЭЖ-Юрист. – 2005. - N 39. – С. 33-38.

13. Козаковский А.Н. Право на банковскую тайну // Эпиграф. 2001. - N 12. - С. 3-8.

14. Коломиец А.В. Коммерческая тайна в гражданском праве Российской Федерации. Автореф. дис.: канд. юрид. наук. М., 1999. - 148с.

15. Комментарий к части второй Гражданского кодекса Российской Федерации (постатейный). Научно-практический (под редакцией Ю.А. Дмитриева, д.ю.н., проф., чл.-корр. РАО, А.А. Молчанова, д.ю.н., проф.). – «Деловой двор», 2008. – 749 с.

16. Конюшко Е.В. Гражданско-правовая ответственность за незаконное разглашение банковской тайны как гарантия прав клиента кредитной организации. // Право и политика. – 2007. - N 10. – С. 51-54.

17. Лихачев Г.Д. Гражданское право. Общая часть: Курс лекций. – М.: Юстицинформ. - 2007. – 638 с.

18. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону. - Волтерс Клувер, 2007. – 241 с.

19. Майоров Р.А. Институт банковской тайны: понятие и проблемы его практического применения». // Гражданское право. - 2008. - N 2. - С. 24-28.

20. Маркелова К.А. Банковская тайна: правовые аспекты. Дис. ... к.ю.н. Саратов, 2000. – 157 с.

21. Олейник О. М. Основы банковского права: Курс лекций. М., 2007. – 387 с.

22. Олейник О.М. Правовые проблемы банковской тайны // Хозяйство и право. 1997. N 6. - С. 147.

23. Подвинцев М. Банковская тайна и права налоговых органов. // ЭЖ-Юрист. - 2007. -N 12. - С. 7-11.

24. Пронин К.В. Защита коммерческой тайны (инструкция по выживанию). – М.: ГроссМедиа. - 2006. – 204 с.

25. Салихов И.И. Информация с ограниченным доступом как объект гражданских правоотношений. Автореф. дис.: канд. юрид. наук. Казань, 2004. 167 с.

26. Сапожников Н. Правовой режим банковской тайны. // Законность. - 2001. - N 7. - С. 31-35.

27. Селезнев С.С. «О банковской тайне». // Информационное право. – 2006. - N 2. - С. 45-48.

28. Сильнов М.А. Банковская тайна: проблемы правового регулирования. // Банковское право. - 2002. - N 2. – С. 24-27.

29. Скобликов П. Коммерческая и банковская тайна: Проблемы правового регулирования // Российская юстиция. - 2007. - N 11. - С. 12.

30. Соколова О. Доступ к банковской тайне. // Законность. - 2004. - N 8. – С. 27-31.

31. Туманова Л.В., Снытников А.А. Обеспечение и защита права на информацию. М., 2008. - 278 с.

32. Чупрова Е.В. Ответственность за экономические преступления по уголовному праву Англии. – М.: Волтерс Клувер. - 2007. - 104 с.

33. Шмонин А. Некоторые проблемы истребования органами расследования сведений (документов) в кредитной организации. // Хозяйство и право. 2005. N 7. - С. 51.

Примечаний нет.