|
Под страховыми тарифами понимаются ставки платежей с единицы стра-ховой сумму за определенный период. Для удобства расчета за единицу страхо-вой суммы обычно понимается 100 у.е., за страховой период - один год. При таких условиях тарифная ставка представляет собой платеж в определенном проценте от страховой суммы. В структуре тарифной ставки находят отражение все необходимые фонды и резервы, предназначенные для страховых операций.
Главная часть тарифной ставки (нетто-ставка) предназначена для форми-рования выплат страхового возмещения и страховых сумм. Нетто-ставка состо-ит из двух частей: чистой оплаты риска (рисковая нетто-ставка) и рисковой надбавки. Чистая оплата риска определяется умножением вероятности риска на страховую сумму.
На основе статистических данных за ряд лет (желательно за 305 лет) рас-считываются отклонения от средней величины рисковой нетто-ставки. Для это-го к "чистой нетто-ставке" добавляется рисковая надбавка, равная среднему квадратическому отклонению. В результате получают обеспечивающую нетто-ставку (обеспечивает выплату возмещений в условиях, когда фактический уро-вень выплат превышает средний норматив).
Следовательно, тарифная ставка технически строится из чистой оплаты риска, рисковой надбавки и, наконец, нагрузки, предназначенной покрывать расходы страховой организации и приносить прибыль. Полная тарифная ставка носит название брутто-ставки. Все составные части тарифной ставки поступают в различные специальные фонды и резервы:
" рисковая нетто-ставка - в фонд оплаты убытков, из которого происхо-дят выплаты страховых сумм и страхового возмещения (в зарубежной практике он носит название "резерв премий", в отечественной - технические резервы или резерв по страхованию жизни);
" страховые рисковые надбавки - в фонд, предназначенный для компен-сации случайных колебаний страхового фонда выплат;
" нагрузка в брутто-ставке - на формирование особых фондов, из кото-рых оплачиваются издержки страховой организации. При проведении отдель-ных видов страхования в состав нагрузки включаются отчисления на финанси-рование мероприятий, позволяющих снизить вероятность наступления страхо-вого события.
|
На уровень вверх
Купить