|
Введение
Банки - это одни из самых важных элементов рыночной экономики. Банковская система устроена таким образом, что при мобилизации временно свободных денежных средств происходит превращение их в функционирующий капитал. Данный капитал производит прибыль, которая увеличивает тем самым реальное богатство страны. Таким образом, эффективность функционирования банковского капитала является решающим фактором экономического роста и повышения уровня жизни.
Значение банков и банковской системы в целом для экономики страны является чрезвычайно высоким: коммерческие банки принимают участие в обеспечении денежного оборота, в перемещении капиталов между различными субъектами финансовых отношений, в накоплении сбережений населения, играют немаловажную роль в развитии промышленности и коммерческих предприятий. Поэтому в связи с такой высокой функциональной нагрузкой на коммерческие банки возлагается большая ответственность: акционеры (участники), партнеры, вкладчики и инвесторы должны быть уверены в стабильности, устойчивости и надежности любого коммерческого банка.
Целью работы является анализ менеджмента в коммерческом банке ООО "Судостроительный банк". Объектом исследования работы является коммерческий банк ООО "Судостроительный банк". Предметом настоящего исследования являются непосредственно сам финансовый менеджмент, методы и формы его организации в банке и сопутствующие финансовому менеджменту проблемы.
Глава 1. Теоретические основы менеджмента в коммерческом банке
1.1.Финансовый менеджмент как сфера банковского менеджмента
Финансовый менеджмент является составной частью банковского менеджмента, который в общем виде можно представить как управление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности банка, управлением финансами, управлением маркетинговой деятельностью. Другими словами, банковский менеджмент - это управление отношениями, связанными с формированием и использованием денежных ресурсов, т. е. взаимоувязанная совокупность финансового менеджмента и управления персоналом, занятым в банковской сфере .
Одним из основных назначений банка является посредничество в процессе перемещения денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Экономические интересы банка и клиента не могут полностью совпадать, т.к. банк по своей экономической природе - финансовый посредник, который обеспечивает обслуживание денежных потоков в экономике, не являясь собственником привлеченных денежных средств, тогда как клиент, как правило, - владелец произведенных товаров и услуг, имеющих в основном материальное наполнение. Реальному же сектору экономики необходимы инвестиции и финансирование оборотных средств, а банкам - увеличение объемов производительных активов. Поэтому для реализации коммерческим банком своих функций необходимо, чтобы эти две цели имели между собой взаимосвязь и взаимозависимость. Для обеспечения обратной связи между продуктами и услугами банка, предлагаемыми непосредственно потребителями, банковский менеджмент служит своеобразными средством обратной связи с внешней средой коммерческого банка.
Ранее уже отмечалось, что банковский бизнес характеризуется большими рисками. Так же стоит учитывать, что банки являются такими финансовыми институтами, в которых сосредоточены денежные вклады множества кредиторов (юридических и физических лиц). Данные факторы характеризуют то, что банковский бизнес ориентируется не только на получение прибыли, но и на обеспечение сохранности взятых взаймы денежных средств, т.е. на надежность и доверие кредиторов. Поэтому банковский менеджмент является важнейшим инструментом обеспечения устойчивости банка, его неуязвимости при любых внешних потрясениях.
Банковский менеджмент, как и любой другой вид менеджмента, содержит основные четыре составляющие:
1. Планирование (составление перспективных и текущих планов и на их основе построение бизнес-плана).
2. Анализ (оценка деятельности банка в целом и по отдельным его направлениям на основе сравнения фактически достигнутых результатов с прогнозными, с результатами истекших периодов и с результатами других банков).
3. Регулирование (функция управления, обеспечивающая функционирование управляемых процессов в рамках заданных параметров).
4. Контроль (система наблюдений и проверки соответствия процесса функционирования управляемого объекта принятым управленческим решениям, выявление результатов управленческих воздействий на управляемый объект) .
Банковский менеджмент подразделяется на две сферы: финансовый менеджмент и управление персоналом. Такое разделение банковского менеджмента на финансовый менеджмент и управление персоналом в коммерческом банке обусловлено структурой объекта, на который направлены управляющие воздействия банковского менеджмента. Поэтому его можно рассматривать как деятельность по внутрибанковскому регулированию, которая направлена, в первую очередь, на соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора.
Финансовый менеджмент охватывает управление движением денежного продукта, его формирование и размещение в соответствии с целями и задачами конкретного банка. В современных российских условиях финансовый менеджмент характеризуется отсутствием единой технологии управления экономическими процессами. Но главной особенностью финансового управления в банке в условиях рыночной экономики является то, что банк выступает в роли единственного экономического субъекта, который системно управляет всеми функциями денег и в этой связи является первичным звеном рыночной экономики. Объектом деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке являются процессы исследования финансовых операций банка и управления потоками денежных средств банковской клиентуры.
Субъектом управления финансового менеджмента в коммерческом банке являются высшее руководство, аппарат управления, персонал банка, который посредством различных форм управленческого воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта.
Предметом деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке является разработка и использование систем и методик рационального планирования и реализации финансовых операций (процессы привлечения и размещения денежных средств).
Основными направлениями финансового менеджмента являются: разработка банковской политики с конкретизацией по отдельным сферам деятельности банка (депозиты, кредиты, инвестиции, услуги и т.д.); банковский маркетинг; управление активами и пассивами банка; управление ликвидностью и доходностью; управление собственным капиталом; управление заемным капиталом; управление кредитным портфелем; управление банковскими рисками .
Так же стоит отметить, что в последнее время все большую роль в направлении финансового менеджмента стала приобретать организация внутрибанковского контроля, состоящего в систематической проверке соблюдения законодательных и нормативных актов Центрального Банка Российской Федерации, внутрибанковских инструкций и правил, предписаний внешних контролирующих органов.
Каждый финансовый менеджер должен знать все нюансы процесса управления; уметь работать с большим количеством информации (т.к. банк является очень динамичным финансовым институтом); знать нормативные акты, касающиеся прежде всего сферы его деятельности, видеть между ними взаимосвязь; досконально знать внутренние технологии; уметь работать с коммуникационными потоками и прочее. Как отмечает Р.З. Яблукова, обучение и самообучение в области финансового менеджмента должны носить непрерывный характер .
1.2. Методология финансового менеджмента
Коммерческие банки, равно как и другие субъекты хозяйственных отношений, в целях обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. Так сложилось, что проблема формирования ресурсов в процессе развития экономики приобретает первостепенное значение, что связано, прежде всего, с существенными изменениями характера банковских ресурсов из-за перехода к рыночной модели экономики, ликвидации монополии государства на банковский сектор, построения двухуровневой банковской системы. В этой связи стоит учитывать, что масштабы деятельности банка находятся в прямой зависимости от того объема собственного капитала, которым располагает банк.
Под собственными средствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет.
Структура собственных средств банка неоднозначна по качественному составу и изменяется на протяжении года в зависимости от ряда факторов и, в частности, от качества активов, использования собственной прибыли, политики банка по обеспечению устойчивости его капитальной базы .
Существует общепринятая методика расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций в соответствии с Положением Центрального Банка Российской Федерации "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" от 10.02.2003 года
|
На уровень вверх
Купить