ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ НЕЗАКОННЫМ ПУТЕМ

1.1.Понятие доходов, полученных незаконным путем, и их легализации

1.2.Современные сферы легализации доходов, полученных незаконным путем

ГЛАВА 2. СПОСОБЫ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ НЕЗАКОННЫМ ПУТЕМ

2.1. Инструменты легализации доходов, полученных незаконным путем в банковской сфере

2.2. Страхование и поставка как инструменты легализации доходов, полученных преступным путем

2.3. Ценные бумаги и производные финансовые институты как инструменты легализации доходов, полученных преступным путем

ГЛАВА 3. БОРЬБА С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ НЕЗАКОННЫМ ПУТЕМ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

В Российской Федерации наблюдается увеличение числа выявленных преступлений экономической направленности. На этом фоне увеличивается и число выявленных случаев совершения легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. По данным экспертов ООН, годовой оборот организованной преступности составляет около 500 млрд. долларов, из них половина - это средства, полученные от незаконного оборота наркотиков. Такие суммы ежегодно "отмываются" криминальными экономическими структурами. В 1992 году по решению Экономического и Социального Совета ООН была учреждена Комиссия ООН по предупреждению преступности и уголовному правосудию. На первом заседании указанная Комиссия определила три основных направления деятельности по предупреждению преступности, первым из которых является внутригосударственная и транснациональная преступность, организованная преступность, экономическая преступность (включая легализацию незаконно полученных доходов) и роль уголовного права в защите окружающей среды. В новейших исследованиях отмечается связь этого процесса с особенностями экономики, а "отмывание" рассматривается как одно из основных направлений деятельности организованной преступности.

См.: Щегорцов В.А., Таран В.А. Мировая экономика. Мировая финансовая система. Международный финансовый контроль: Учеб. М., 2005. С. 425.

Примечаний нет.