СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………….. 3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЖИЛИЩНОГО

ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Сущность жилищного ипотечного кредитования…………………… 6

1.2 Механизм осуществления жилищного ипотечного кредитования. 14

1.3 Обеспечение возврата ипотечных кредитов - как одно из условий

выдачи кредита ………………………………..………………………… 17

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В АО "БАНК

ТУРАН АЛЕМ"

2.1 Анализ финансовых показателей

АО "Банк Туран Алем"…………………………………………………… 23

2.2 Анализ жилищного ипотечного кредитования

АО "Банк Туран Алем"…………………………………………………… 35

ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ФОРМ И УСЛОВИЙ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

3.1 Выбор формы обеспечения возвратности кредита …………….. 46

3.2 Мониторинг кредитоспособности заемщика……..…………….. 54

3.3 Проблемы и перспективы развития форм жилищного

ипотечного кредитования ……………………………..…………… 55

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………. 62

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………..65

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность дипломной работы состоит в том что современный этап развития финансового сектора экономики Республики Казахстан характеризуется заметным увеличением доли ипотечных кредитов в активах банков второго уровня. Это объясняется тем что ипотека в условиях рынка является наиболее оптимальным способом привлечения инвестиций в жилищную сферу, и остается самым доступным средствам приобретения жилья людьми с высоким и средним уровнем дохода. Ипотека содержит в себе огромный потенциал экономического развития страны, превращения недвижимости в работающий капитал, дающий возможность кредиторам получать гарантированный доход, а населению финансировать покупку недвижимости и т.д. Имеет место качественное развитие ипотечных продуктов, которые можно классифицировать по ставкам и срокам кредитования, размерам первоначального взноса на покупку жилья выдаются кредиты и на строительство, ремонт и реконструкцию: приобретение коммерческой недвижимости и т.д.

Вопрос обеспечения граждан жильем является одним из самых значимых вопросов любого государства, как развитого, так и развивающегося. В Казахстане этот вопрос в настоящее время особо актуален - строящегося жилья не достаточно, имеющий жилой фонд ветшает и нуждается в реконструкции.

Приобретение собственного жилья - первоначальная потребность для каждой семьи. Множество казахстанцев решает свой квартирный вопрос благодаря повышению доступности ипотечных кредитов.

Возникает потребность в долгосрочных кредитах населению на жилищное строительство, минимально подверженных воздействию инфляции и максимально обеспеченных своевременным возвратом. Именно этим требованиям отвечает ипотечный кредит, обеспеченный залогом товарно-материальных ценностей.

В развитых странах ипотечная ссуда расходуется в основном на строительство жилых домов, коммерческих сооружений и увеличение производственных фондов, т. е. растут масштабы операций, связанных с городской недвижимостью, расширяется городская ипотека.

В современных условиях ипотека пользуется во многих странах как эффективный инструмент для решения "квартирного вопроса" граждан. Помимо этого, международный опыт доказывает, что развитие ипотечного кредитования нередко способствовало оздоровлению национальной экономики в целом.

С переходом к рыночной экономике и в нашей стране ипотека стало реальностью. Начало развития казахстанской ипотеки было положено Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу закона от 23 декабря 1995 г. № 2723 "Об ипотеке недвижимого имущества".

В целях создания механизмов финансирования жилищного строительства, решения жилищных проблем широких слоев населения, снижения цен на жилье и стимулирования его строительства постановлением Правительства Республики Казахстан №1290 от 21 августа 2000 года была одобрено концепцией долгосрочного финансирования жилищного строительства и развития системы ипотечного кредитования в Республики Казахстан. В соответствии с данной концепцией Национальным Банком принято решение о создании оператора вторичного рынка ипотечных кредитов, осуществляющего рефинансирование кредиторов, выдающих долгосрочные ипотечные кредиты населению. В роли такого оператора выступила Казахстанская ипотечная компания.

На сегодняшний день ипотека в Казахстане представляет собой развитую систему отношении, в которой участвуют строительные и страховые компании, банки, риэлтерские и оценочные агентства, продавцы и покупатели недвижимости.

Казахстанская ипотечная система сравнительно молода - хотя Указу Президента РК, "Об ипотеке недвижимого имущества" исполнилось в этом году уже 11 лет, бурное развитие эта система получила лишь в начале XXI столетия. Сейчас такие понятия, как "ипотечное кредитование", "процентная ставка", "система рефинансирования" и другие уже прочно вошли в наш лексикон. Но всего пять лет назад только узкий круг специалистов знал, что собой представляет эта система и каковы ее перспективы.

Жилищный ипотечный кредит - это денежные средства, предоставленные банком клиенту взаймы на приобретение жилья. За пользование предоставленным кредитом клиент должен заплатить банку проценты, а также ежемесячно производить возврат заемных средств в сроки, установленные кредитным договором. Приобретенное за счет кредита жилье оформляется на заемщика и находится в залоге у банка до полного погашения ипотечного кредита клиентом.

Заемщик имеет возможность заплатить первоначальный взнос и начать погашать проценты еще до того, как вселится в новую квартиру. Это для клиента выгодно тем, что он имеет возможность заранее частично оплатить ипотеку. До сих пор многим психологически сложно жить в кредит. Сейчас пока наблюдается такая тенденция, что даже те кредиты, которые выданы на 10 лет, погашаются заранее, в период от 2 до 3 лет. Застройщик же, таким образом, получает на момент начала строительства авансовые беспроцентные средства, за счет которых он может снизить себестоимость квадратного метра. Ипотека будущего, конечно, тоже рискованна, но это удобно и застройщику и клиенту. Для банков это тоже выгодно: если он при этом застрахуется, то получит вознаграждение от еще несуществующего жилья. В настоящее время банками второго уровня и ипотечными компаниями проводится активная политика по предоставлению населению ипотечных кредитов.

Цель дипломной работы - изучение механизмов и темпов развития рынка ипотечного кредитования в Республике Казахстан. Проанализировав ипотечное кредитование в АО "Банк Туран Алем" выявить проблемы ипотечного кредитования и рассмотреть пути совершенствования форм и условий ипотечного кредитования.

Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:

- раскрыть сущность ипотечного жилищного кредитования в Казахстане и зарубежом;

- проанализировать существующие механизмы ипотечного кредитования;

- проанализировать деятельность АО "Банк Туран Алем";

- разработать пути совершенствования механизмов ипотечного кредита в Республике Казахстан.

Теоретическое и методологических основой проведенных исследований послужили: Послание Президента РК, Конституция РК от1995г., Закон РК от 31.08.05года № 2444 "О банках и банковской деятельности", Закон РК от 6 июля 2004года №573-2 "О кредитных бюро и формирований кредитных истории в РК", учебные пособия материалы периодических изданий и консолидированная отчетность АО "Банк Туран Алем".

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Конституция Республики Казахстан от 1995 г.- Алматы: "Жеті Жаргы", 2005-192 б.

2. Закон РК от 31.08.95 г. № 2444 "О банках и банковской деятельности"

3. Закон Республики Казахстан от 6 июля 2004 года № 573-2 "О Кредитных бюро и формировании кредитных историй в Республике Казахстан";

4. Инструкция "О порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках РК", утвержденная постановлением Правления НБ РК от 2.06.2000г. № 266.

5. Указ Президента РК "Стратегия развития Республики до 2010 года" Астана. 15 ноября. КАЗИНФОРМ

6. "Положение об осуществлении расчетов методом прямого дебетования", утвержденное постановлением Правления НБ РК от 21.11.1996 г. №277.

7. Отчеты независимых аудиторов по АО "Банк Туран Алем" за 2002-2004 годы;

8. Консолидированная отчетность АО "Банк Туран Алем" за 2002-2004 годы;

9. Банковское дело/Под ред. О. И.Лаврушина. - М.: Изд. РОСТО, 2004.

10. Банковское дело/Справочное пособие под ред. Бабичевой Ю. А. - М.: Экономика, 2004.

11. Батракова Л.Г. "Финансовые расчеты в коммерческих сделках". Москва: Логос, 1998 год;

12. Белоглазова Г. Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка. -Л.: Изд.ЛФЗИ, 2003.

13. Бельгибаева К.К. "Финансово-банковская статистика" Алматы: Экономика, 2005;

14. Боранбаев Н.О. Организация и методика проведения общего аудита. - А.: ЖЖ. - 2003.

15. Банковский отчет о результатах деятельности за 2003-2005 гг

16. Букато В. И., Лапидус М. X. финансово-кредитный механизм и банковские операции. -М.: Финансы, 2001.

17. Дробозина Л. А. "Финансы. Денежное обращение. Кредит" - М: ЮНИТИ 1997;

18. Екатерина Трофимова "Анализ рисков банковского сектора Республики Казахстан" 25.08.04 ж. "Банки Казахстан" №8;

19. Емельянов Е. Методические рекомендации по внешнему и внутреннему банковскому аудиту - М., 1997 г.

20. Ендовицкий Д.А. Инвестиционный анализ в реальном секторе экономики.- М.- Финансы и статистика - 2003.- 352 с.;

21. Жуков Е.Ф. "Банки и банковские операции". Москва: Юнити, 2003 год.

22. Илларионов А. Эффективность бюджетной политики РК в 1999-2001 г.г. // Вопросы экономики, 2003, № 2.

23. Ильясов К.К. . Финансово-кредитные проблемы развития экономики Казахстана /Под ред.- Алматы: Бiлiм, 1995 - 240 с.;

24. Калиева Г.Т. "Коммерческие банки в Казахстане: проблемы устойчивости". Алматы: Экономика, 1999 год;

25. Камышанов П.И. Практическое пособие по аудиту. - М.:ИНФРА - М. - 1998.

26. Кредитование реального сектора экономики коммерческими банками // Банковское дело. - 2004. - N 6. - С. 2-5;

27. Кириленко О.П. Финансы: Учебное пособие. - Тернополь: Т.О.В. ЦМДС. - 1998.

28. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования.- М.- Кнорус - 2005.- 272 с.;

29. Мажитов Д.М., Ивженко В.П. Монета - как составляющая часть национальной валюты Казахстана // Банки Казахстана. - Алматы, 2002. - №5. - С.45-48.

30. Овсийчук М.Ф. Аудит. Организация. Методика проведения. - М.: ТОО Интех. - 1996.

31. Сейткасимов Г.С. "Банковское дело". Алматы: Каржы-каражат, 2004 год.

32. Сейткасимов Г.С. "Бухгалтерский учет и отчетность в банках". Алматы: Каржы-каражат, 2002 год.

33. Стельмащук Н., Эстеркин Б., Матусяк С. "Контракты" заинтересовались ре- зультатами аудита "АвтоЗАЗ - DAEWOO"// Галицкие контракты. - 2000. - № 37.

34. Сухарева Л.О. Эволюция функции контроля.// Финансы Казахстана. - 2000 г. - № 8.

35. Терехов А.А. Аудит. - М.: Финансы и статистика. - 1999.

36. Тоцкий М.Н. "Методологические основы управления кредитным риском в коммерческом банке". Содержание процесса управления кредитным риском в коммерческом банке;

37. Фаррахов И.Т. "Расчет лимитов кредитования. Нетрадиционный подход" ж. "Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке", "Аналитический банковский журнал";

38. Худяков А. И. Финансовое право Республики Казахстан. Особенная часть. Изд. Норма-К, Алматы 2002г.

39. Шеремет А. , Суйц В. Аудит/учебное пособие - М., 1995 г.

40. Экономическое развитие РК в 2006 году // Вопросы экономики, 2007, №3.

Примечаний нет.