1. Принципы современной системы кредитования

Элементы и методы кредитования

1.2.Особенности и проблемы системы кредитования

1.3 Оценка и анализ кредитной деятельности в Магдагачинском отделении № 4161 АК СБ РФ

2. Роль и место кредитования в деятельности магдагачинского отделения

2.1. Кредитная политика на примере коммерческого банка

2.2. Этапы кредитования в банке

2.3 Контроль над движением ссудной задолженности

3. Направления совершенствования кредитной работы

3.1. Работа с проблемными кредитами и пути улучшения методов кредитного обслуживания населения

Заключение

Библиографический список

Современная система кредитования существует при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой требования к организации не только кредитного процесса, но и к самой системе кредитования в целом. К принципам кредитования относятся:

а) возвратность и срочность кредитования;

б) дифференцированность кредитования;

в) обеспеченность кредита;

г) платность банковских ссуд.

Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит, как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не просто возвращён, а возвращён в строго определённый срок, т.е. в нём находит конкретное выражение фактор времени. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет своё подлинное назначение.

Возвратность и срочность кредитования обусловлены тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность этих средств состоит в том, что они подлежат возврату (правильнее отметить, должна быть готовность к возврату) владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому "золотое" банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа и приводит к банкротству банка.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем клиентам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Качества потенциальных заёмщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень рентабельности на текущий момент и в перспективе. Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиента является показателем индивидуального или частного кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту.

Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных рисков - риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привёл бы к резкому росту процентных ставок. Решение проблемы обеспеченности кредита зависит от типа кредитования и от объекта ссуды. Если говорить о большой компании, успешно работающей на протяжении десятилетий, имеющей хорошую и длительную кредитную историю, занимающую лидирующие позиции на рынке, возглавляемую известными профессионалами, то решение вопроса с обеспечением кредитов требует одного подхода. Если же рассматривать вопрос ссуды для малого предприятия, только зарегистрированного и начинающего свою предпринимательскую деятельность с нуля - то здесь без решения вопроса с обеспечением выдавать кредит никак нельзя. Интересна позиция с обеспечением при потребительском кредитовании, где возможен статистический подход оценки кредитного риска и обеспечением может являться хороший набор определённых критериев ссудополучателя.

1. Гражданский кодекс РФ (части 1, 2), Москва - Санкт-Петербург, издательский торговый дом "Герда", 1998.

2. О банках и банковской деятельности: ФЗ от 02 декабря 1990 г.// Деньги и кредит. -1996.- № 2.

3. О регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним: ФЗ РФ № 122 от 21 июля 1997 г.// Сборник законов России- М.: Юринформ, 1996.- 488 с.

4. О Центральном Банке РФ (Банке России): ФЗ РФ от 02 декабря 1990 г.// Экономика и жизнь. - 1995. № 19.

5. О внесении дополнений в инструкцию Банка России " О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам": Указания ЦБ РФ № 619-У от 02 августа 1999 г.// Консультационно-правовая база "Консультант-плюс".

6. О порядке начисления процентов по операциям связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета: Положение ЦБ № 39-П от 26 июня 1998 г.// Консультационно-правовая база "Консультант - плюс".

7. О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам: Инструкция ЦБ № 62-а от 30 июня 1997 г.// Консультационно-правовая база "Консультант - плюс".

8. О составлении финансовой отчетности: Инструкция ЦБ № 17 от 01 октября 1997 г.// Консультационно-правовая база "Консультант - плюс".

9. Правила кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России: Инструкция СБ РФ № 229-р от 10 июля 1997 г.// Консультационно-правовая база "Консультант -плюс".

10. Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ: Правила ЦБ № 61 от 18 июня 1997 г.// Консультационно-правовая база "Консультант-плюс".

11. Регламент создания и использования в Сбербанке России и его филиалах резерва на возможные потери по ссудам: Регламент № 455-р от 30 октября 1998 г.// Консультационно-правовая база "Консультант-плюс".

12. Абалкин Л.И. и др. Кредитный процесс коммерческого банка - М: Финансы и статистика, 1995.- 454 с.

13. Банки и банковские операции в России / под ред. М.Х. Лапидуса.- М.: Финансы и статистика, 1996. - 348 с.

14. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: Банки и биржи, 1997. - 526 с.

15. Банковское дело: Справочное пособие / под ред. Ю.А. Бабичевой. - М.: Экономика, 1993.

16. Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 1999. - 576 с.

17. Банковское дело / под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 1995. - 225 с.

18. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: Банки и биржи, 1999. - 622 с.

19. Долан Э.Д. и др. Деньги, банковское дело и денежно - кредитная политика. - Москва - Ленинград, 1991. - с. 102-121.

20. Кадыров Р.Ф. Записки банкира или трудный путь к рыночной экономике. - Уфа, 1990. - с.143-176.

21. Коммерческий словарь / под ред. А.Н. Азрилияна. - М. Фонд "Правовая культура", 1992. - 320 с.

22. Курс экономики: Учебник / под ред. Б.А. Райзберга. - М.: Финансы и статистика, 1997. - 972 с.

23. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.И. Коммерческие банки и их операции. - М.: Финансы и статистика, 1995.- 288 с.

24. Общая теория денег и кредита: Учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, 1998. - 458 с.

25. Организация деятельности коммерческих банков: Учебное пособие/ под ред. Ю.В. Рожкова, 1997. - 396 с.

26. Организация и планирование кредита: Учебник / под ред. О.И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 1991. - 336 с.

27. Организация сберегательного дела / под ред. В. Корнеевой. - М.: Финансы и статистика, 1992. - 208 с.

28. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика, 1997. - 464 с.

29. Петров Ю.А., Калмыков С.В. Сберегательное дело в России: Вехи истории. - М.: Финансы и статистика, 1995. - 364 с.

30. Рид Э., Котттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. - М.: СП Космополис, 1991. - с. 365-385.

31. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. - М.: Дело Лтд, 1995. - с.170-197.

32. Современная экономика: Общедоступный учебный курс. - Ростов-на-Дону.: Феникс, 1995. - 596 с.

33. Справочник финансиста / под ред. Э.А.Уткина. - М.: Тандем ЭКМОС, 1998. - 125 с.

34. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика, 1993. - с. 94-132.

35. Экономика: Учебник / под ред. А.С. Булатова. - М.: БЕК, 1999.- 816 с.

36. Будаков Е.А. Оценка кредитоспособности индивидуального заемщика (зарубежный опыт) // Деньги и кредит. - 1991.- № 10. - с.52-56.

37. Власова М.И. Анализ кредитоспособности клиента коммерческого банка // Банковское дело. - 1997. - № 3. - с. 20-23.

38. Власова М.И. Анализ кредитоспособности клиента коммерческого банка // Банковское дело. - 1997. - № 4. - с.30-33.

39. Власова М.И. Анализ кредитоспособности клиента коммерческого банка // Банковское дело. - 1997. - № 5. - с. 32-35.

40. Гусева К.Н. Истоки становления и перспективы развития российского рынка долгосрочных кредитов // Деньги и кредит. - 1999.- № 6.- с.29-37.

41. Замурцев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит. - 1999. - № 4. - с. 32-35.

42. Никольский Д. Современные вопросы кредитно- денежной политики

43. Рыскина Т.М. О формировании системы кредитования в России // Бизнес и банки. - 1999. - № 48. - с. 4-5.

44. Рябова Р. Резерв на возможные потери по ссудам в коммерческом банке // Налоги. - 1998. - № 5. - с. 8.

работа не полностью