|
Актуальность. Изменения экономических отношений в обществе, в част-ности, сторону рыночной экономики, частной собственности, открытия и разви-тия все большего числа частных предприятий приводят к изменению и расшире-нию рынка страхования и страховых услуг.
В настоящее время ГК РФ предусмотрен новый вид страхования - страхо-вание предпринимательских рисков.
Частное предпринимательство развивается в нашей стране в условиях не-стабильности как в экономической, так и в законодательной и социальной сфе-рах. Противоречивость рыночной ситуации затрудняет оценку предпринима-тельских рисков и вызывает необходимость изучения и анализа страхового рын-ка в этой области.
Существует две базовые причины, вызывающие потери прибыли от вло-женного капитала:
1. Аварии, стихийные бедствия, политические катаклизмы, нарушающие или делающие невозможным продолжение производства.
2. Нарушение договорных обязательств поставщиками либо потребителя-ми произведенной продукции.
Эти факторы и взяты за основу страхования предпринимательских рисков. Страхование позволяет предпринимателю более спокойно подходить к планиро-ванию будущей деятельности. Кроме того, подобное страхование позволяет сде-лать более упорядоченными финансовые взаимосвязи и юридические взаимоот-ношения между предпринимателями, позволяя им мыслить и принимать реше-ния независимо от возможных рисков.
На самом деле рисков, связанных с предпринимательской деятельностью, гораздо больше. Например: инновационные риски (риски связанные с внедрени-ем нового оборудования и технологий); риски, связанные с инвестированием как в бизнесы, так и в финансовые инструменты; риски потери прибыли в связи с изменением рыночной конъюнктуры, риски потери прибыли в связи с удорожа-нием сырья и ресурсов и т.д.
Однако, суть предпринимательства как раз и состоит в том, чтобы дейст-вуя в условиях неопределенности, выбрать наиболее правильный путь получе-ния прибыли, спрогнозировать развитие рынка и окупаемость бизнеса, качест-венно выбрать партнеров и эффективно взаимодействовать с ними.
Не получается ли, что страхователи рисков предпринимательской деятель-ности страхуют предпринимателей от самого предпринимательства?
Нет, не получается. Потому что по условиям договоров страхования, стра-ховщик берет на себя обязательства произвести страховые выплаты в связи с убытками или неполучением ожидаемых доходов из-за нарушения обязательств партнерами или изменения условий самой деятельности по независящим от предпринимателя причинам.
Таким образом, страхование предпринимательских рисков может и долж-но стать обычной практикой для собственника и менеджера, которая позволит им защититься от неподвластных им случайностей и сохранить финансовый контроль и управляемость своего бизнеса.
Следует заметить, что страхование хоть и способно помочь предпринима-телю снизить риски, но полностью избежать их не получится. Для получения прибыли предпринимателю необходимо осознанно и взвешенно принимать рис-ковые решения.
Под страхованием предпринимательских рисков обычно понимается стра-хование рисков убытков, дополнительных расходов и неполучения ожидаемых доходов от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами и/или изменений условий деятельности по не зависящим от пред-принимателя обстоятельствам. Объектом страхования являются материальные интересы страхователя, связанные с осуществлением предпринимательской дея-тельности для получения прибыли. Страховую сумму по договорам страхования предпринимательских рисков обычно устанавливают в пределах финансовых вложений в предпринимательскую деятельность, а тарифы зависят от вида этой деятельности и могут достигать 15-20% страховой суммы. Страхователь предъ-являет свидетельства о регистрации, наличии лицензии, патентов, а также под-робные сведения об ожидаемых условиях предпринимательской деятельности, доходах и расходах, контрагентах, заключенных контрактах и других сущест-венных обстоятельствах.
Страхование предпринимательских рисков явилось следствием, с одной стороны, расширения страхования обычных имущественных рисков, а с другой - результатом развития новых видов страхования поручительств и гарантий. Раз-новидности страхования предпринимательских рисков подразделяются в зави-симости от стадий кругооборота средств в процессе товарного производства: де-нежной, связанной с вложениями капитала (страхование инвестиций и финансо-вых гарантий); производственной, связанной с созданием новой продукции (страхование различного имущества и личное страхование персонала, страхова-ние гражданской ответственности, страхование убытков от перерывов в произ-водстве) и товарной, выражающейся в реализации готовой продукции и ее опла-те (страхование ответственности по договорам, в том числе и за некачественную продукцию, рисков неплатежа по экспортным или товарным кредитам). Помимо перечисленных рисков страхуются риски ответственности руководства пред-приятия перед его владельцами, связанные с возможными ошибками в принятии решений, нанесших ущерб последним. Страхование предпринимательских рис-ков является комплексным, включающим все отрасли страхования.
Цель исследования - провести анализ теории и практики страхования предпринимательских рисков.
Задачи исследования:
1. Рассмотреть предпринимательские риски как объект страхования.
2. Проанализировать страхование субъектов малого предприниматель-ства в России и за рубежом.
3. Определить особенности практики страхования предприниматель-ских рисков в России.
4. Обосновать эффективности процедуры страхования рисков для предприятия-страхователя.
Объект исследования - основополагающие характеристики предприни-мательских рисков. Предмет исследования - определение особенностей страхо-вания предпринимательских рисков.
Структура работы: работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.
Теоретической основой данной работы послужили работы таких авторов, как: Гомеля В.Б., Ивасенко А.Г., Никонова Я.И., Тепман Л.Н. и других.
|
На уровень вверх
Купить