Введение………………………………………………………………………… 2

Глава 1. Теоретические и научные основы формирования кредитной

политики коммерческого банка ………..……………………………………… 6

1.1. Сущность, содержание, цели кредитной политики коммерческого

банка …………………………………………………………………………. 6

1.2. Нормативное обеспечение и регулирование кредитной политики

банка…………………………………………………………………………… 12

1.3. Этапы кредитования, технология работы с кредитованием в банке…… 15

1.4. Организация процесса управления кредитными рисками в

коммерческом банке………………………………………………………….. 18

1.5 Особенности кредитной политики банка в условиях финансового кризиса………………………………………………………………………… 27

Глава 2. Организационно - экономическая характеристика КБ

"Кубань Банк" ООО ……………………………………………………….. 36

2.1. Общая организационно-правовая характеристика коммерческого

банка "Кубань Банк" ООО и дополнительного офиса "Армавирский" …. 36

2.2. Финансово-экономическое состояние банка…………………………… 40

Глава 3. Анализ реализации кредитной политики КБ "Кубань Банк"

ООО и рекомендации по ее совершенствованию ….………………............ . 55

3.1. Совершенствование кредитной политики коммерческого банка, как

фактор повышения доходов…………………………………………………. 55

3.2. Анализ кредитоспособности юридических лиц в КБ "Кубань Банк"

ООО ………………………..………………………………………………… 60

Заключение…………………………………………………………………… 82

Список использованной литературы ………………………………………. 86

В современных условиях устойчивый рост экономического развития России невозможен без повышения роли банковского сектора в экономике в целом. Реформирование банковской сферы является в настоящий момент важнейшим компонентом развития и укрепления основ рыночной экономики в стране. Одной из основных причин краха большинства коммерческих банков вследствие финансового кризиса 1998 года считается низкое качество управления банковскими структурами. Данная проблема включает в себя множество аспектов, в том числе: недостаточный уровень методического обеспечения деятельности коммерческих банков со стороны Банка России; недооценка возрастающей степени и роли кредитной политики в работе каждого коммерческого банка; недостаток квалифицированных специалистов; ориентация руководителей коммерческих банков на получение сиюминутной сверхвысокой прибыли, а не на долгосрочную стабильную работу. По состоянию на 1 января 2007 года на территории Российской Федерации было зарегистрировано 1385 коммерческих банков [33] . Иностранные банки, в свою очередь, кредитуют крупные российские предприятия и холдинги. При этом они активно начинают развивать массовый розничный бизнес и систему потребительского кредитования. В таких условиях и приходится работать современным российским банкам: в условиях жесткой конкуренции со стороны друг друга, и в перспективе, в условиях подавляющей конкуренции иностранных банков. Относительное снижение доходов коммерческих банков по сравнению с докризисным периодом требует от банковского менеджмента таких управленческих решений, которые позволят коммерческому банку осуществлять свою деятельность максимально эффективно. В этих обстоятельствах повышение роли разработки и реализации эффективной кредитной политики в банковской деятельности значительно возросло. Вместе с тем, по результатам анализа действующих кредитных политик в коммерческих банках, можно сделать вывод о том, что они не в полной мере отвечают необходимым требованиям и нуждаются в совершенствовании. Отсутствие обобщенного опыта и комплексных исследований в области разработки и реализации кредитной политики в банковской деятельности приводит к финансовым потерям и снижению эффективности деятельности коммерческих банков. Поэтому разработка методических основ управления кредитной политикой банков, ориентированной на повышение эффективности и улучшения качества функционирования коммерческих банков, является одной из важнейших задач в работе банковского менеджмента. Недостаточная теоретическая и методическая разработанность данной проблематики, ее актуальность и возрастающая практическая значимость предопределили выбор темы дипломной работы.

Целью дипломной работы является рассмотрение существующих теоретических и методологических положений и разработка рекомендаций по совершенствованию кредитной политики с учетом особенностей банковской деятельности.

Поставленная в работе цель потребовала решения следующих задач:

- изучить теоретические и методические положения по вопросам разработки кредитной политики коммерческого банка и решения основной ее

задачи-выбора эффективного метода оценки кредитоспособности заемщика;

- провести комплексный анализ собранных в базовом коммерческом банке материалов по вопросам кредитования, выявить положительные и отрицательные аспекты деятельности банка и сформировать на их основе выводы и рекомендации по совершенствованию процесса кредитования;

- на основе анализа деятельности банка раскрыть содержание и обосновать мероприятия по совершенствованию процесса кредитования в коммерческом банке и кредитной политики в целом;

- исследовать эффективность кредитной политики КБ "Кубань Банк" и выявить резервы ее улучшения.

Объектом исследования является коммерческий банк "Кубань Банк" ООО дополнительный офис "Армавирский".

Предметом исследования являются экономические отношения,

возникающие между банком и другими субъектами хозяйственной деятельности по поводу предоставления в ссуду денежных средств на принципах платности, срочности и возвратности.

Теоретическую и методологическую основу исследования составили нормативная и законодательная база по вопросам регулирования банковской деятельности, материалы Банка России, внутренние методические материалы коммерческого банка, экономическая литература отечественных и зарубежных авторов, финансовая отчетность ООО "Орбита", которое функционирует в соответствии с Уставом и другими учредительными документами, финансовая отчетность КБ "Кубань банк" ООО.

Для решения поставленных задач применялись методы системного, факторного, логического, графического, финансового анализа, методы балансового и статистического анализа. Информационной базой дипломного исследования послужили материалы коммерческого банка, публикации в периодической печати, а также банковское законодательство России. В работе использовались нормативные материалы Банка России, Министерства финансов РФ, Ассоциации российских банков.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации: По состоянию на 20.10.2006г. - Новосибирск: Сибирское издательство, 2006.-496с.

2. О банках и банковской деятельности: Федеральный Закон РФ от 02.12.1990 №395-1 (редакция от 27.07.2006).

3. О кредитных историях: Федеральный Закон от 30.12.2004 №218-ФЗ (редакция от 21.07.2005).

4. О порядке регулирования деятельности кредитных организаций: Инструкция Банка России №1 (с новой редакцией Инструкции ЦБ РФ от 01.10.97г. №1, Указания № 1147-У от 06.05.2002г.).

5. Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 № 110-И (редакция от 20.03.2006).

6. Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): утверждено ЦБ РФ 31.08.1998г. № 54-П, (редакция от 27.07.2001г.).

7. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: утверждено ЦБ РФ 26.03.2004г. № 254-П, (редакция от 20.03.2006г.).

8. Астахов А. В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков // Деньги и кредит. - 2005. - №1. - С. 52.

9. Банковское дело :Учебник -2-е изд., переработанное и дополненное /Под ред. Лаврушина О.И..-М.: Финансы и статистика, 2003.-672с.

10. Банковское дело. Учебник / Под ред. Док. эконом. наук, проф. Г.Г. Коробовой. - М.: Экономист, 2004.-751с.

11. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика. - М.: Кнорус, 2005.-272с.

12. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. - М.: Омега-Л, 2003. - 568с.

13. Иванцов С.Т. Кредитный риск коммерчекских банков остается высоким // Коммерсант. - 2005. - №12. - С. 15.

14. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко Е.Л. Банковское дело, современная система кредитования.- М.: КНОРУС, 2005.-256с.

15. Мехряков В. Бизнес растет, а банки умирают//Национальный банковский журнал.-2005.-№11.-С.41-112.

16. Миндрин Ю. Фас на банки//Национальный банковский журнал.-2005.- №7.-С.10-112.

17. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. - 2004. - №10. - С. 25.

18. Попков В. В. К вопросу о конкуренции в банковской сфере// Банковское дело.- 2000.- №2.-С. 14-80.

19. Попов С. Капитал растет, но капитализация недостаточна //Национальный банковский журнал.-2005.- №8.-С.62-112.

20. Управление деятельностью коммерческими банками/ Под редакцией доктора экономических наук, профессора Лаврушина О.И.-М.: Юрист, 2003. - 688с.

21. Халевинская Е.Д. Банковские кредиты // Аудит и финансовый анализ. - 2004. - №4. - С.25-82.

22. Чекулаев М., Вкладчика ловят на новогоднего живца //Национальный банковский журнал.-2006.- №1.-С.68-112.

23. Чекулаев М., Капитал в столице менее эффективен, чем в глубинке //Национальный банковский журнал.-2005.- №11.-С.53-112.

24. Черепанов А., Залоговое законодательство отстает от жизни //Национальный банковский журнал.-2005.- №9.-С.34-112.

25. Шеремет А.Д. НегашевЕ.В. Методика финансового анализа коммерческих кредитных организаций.- М.: ИНФРА-М, 2004.-277с.

26. Щербакова Г. Анализ и оценка банковской деятельности.-М.: Вершина, 2006.-464с.

27. Рейтинги банков.www.bankir.ru.

28. www.987.su

Примечаний нет.