ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3

1 ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВАЯ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ

ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО ИКБ "ИЖЛАДАБАНК"……………………………..6

1.1 Общая характеристика банка ОАО "ИжЛадабанк: история создания, цели,

задачи……………………………………………………………………………….6

1.2 Организационно-правовая структура банка…………………………………8

1.3 Характеристика основных направлений деятельности и оказываемых

услуг………………………………………………………………………………16

1.4 Экономические показатели деятельности банка…………………………...19

2 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В БАНКЕ………………………………………………………………………………26

2.1 Кредитование как система и ее элементы…………………………………..26

2.2 Основные виды кредитов и принципы кредитования……………………...29

2.3 Условия и этапы кредитования юридических лиц ………………………...34

2.4 Методы анализа кредитоспособности юридических лиц………………….43

3 АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В ОАО ИКБ "ИЖЛАДАБАНК"……………………………………………………..48

3.1 Методика оценки кредитоспособности заемщика, используемая в Российской практике ……………………….......................................................48

3.2 Методика оценки и анализа кредитоспособности юридических лиц в ОАО

ИКБ "ИжЛадабанк", на примере ОАО "Стар"………………………………..52

3.3 Рейтинговая оценка кредитоспособности………………………………….69

3.4 Предложения и рекомендации по усовершенствованию методики

кредитования юридических лиц………………………………………………...72

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..77

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………………...81

ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………………………………………….83

Анализ кредитоспособности потенциальных заёмщиков является одной из наиболее сложных и ответственных задач в деятельности коммерческого банка. Эффективная организация процесса оценки кредитоспособности позволяет, во-первых, снизить уровень кредитных рисков банка, а во-вторых, создать необходимые условия для качественного обслуживания клиентов банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты.

Устойчивый экономический рост страны во многом определяется активным участием банковской системы в инвестиционном процессе и, прежде всего, в кредитовании реального сектора. Особенность этой дипломной работы состоит в том, что содержание ее, как никогда, актуально, так как развитие кредитования в настоящее время осуществляется очень высокими темпами. Объемы кредитов, выданных заемщикам, постоянно растут. Отсюда возникает проблема снижения кредитного риска, в том числе путем правильной и отражающей реальное положение дел оценки кредитоспособности заемщиков. Причем оценка кредитоспособности показывает будущие возможности предприятия, или физического лица выполнить все взятые на себя обязательства. Все это заставляет банки более активно работать в данном направлении: разрабатывать свои методики, использовать зарубежный опыт, вести собственные базы заемщиков, отражая в них кредитную историю. Но в настоящее время банки допускают довольно часто ошибки в обеспечении возвратности кредитов по причине недостаточности опыта в данном вопросе, поэтому задача на данном этапе минимизировать количество ошибок, выбор наиболее оптимальной методики, соответствующей требованиям сегодняшнего дня.

Финансовая устойчивость банка должна быть обеспечена квалифицированным выбором партнеров на внутреннем и внешнем рынках. Важнейшим средством такого выбора является экономический анализ деятельности клиента. Анализ предоставляет руководству банка информацию, позволяющую оценивать вероятность выполнения клиентом своих обязательств и принимать соответствующие управленческие решения.

Экономический анализ деятельности клиента должен осуществляться банком постоянно, начиная с первого этапа - подготовки к заключению договора на обслуживание клиента. Особенно глубоким должен быть экономический анализ (анализ кредитоспособности) при заключении кредитных договоров. Это позволит предотвратить неоправданные с точки зрения денежного обращения и народного хозяйства кредитные вложения, их структурные сдвиги, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, что имеет важное значение для повышения эффективности использования материальных и денежных ресурсов [15].

Актуальность данной задачи трудно переоценить, поскольку увеличивающийся спрос на кредитные продукты со стороны предприятий различных отраслей народного хозяйства и рост конкуренции на рынке банковских услуг, вызванный экспансией на кредитный рынок России иностранных кредитных учреждений требует от банков совершенствования механизмов оценки кредитоспособности с целью повышения качества обслуживания клиентов и одновременно минимизации кредитных рисков.

Объектом исследования является ОАО ИКБ "ИжЛадабанк". Предметом, является анализ кредитоспособности заёмщика - юридического лица. За рамки предмета вынесен вопрос оценки кредитоспособности заемщика при осуществлении долгосрочных инвестиционных проектов.

Целью дипломной работы является раскрытие теоретических основ кредитоспособности юридических лиц и рассмотрение методики корпоративного заемщика в ОАО ИКБ "ИжЛадабанк".

Задачи:

1) раскрыть теоретические основы анализа кредитоспособности юридических лиц;

2) описать наиболее распространённые методы оценки кредитоспособности;

3) изучить и проанализировать с помощью методов кредитоспособности на основе расчетов, является ли предприятие кредитоспособным;

4) выявить проблемы анализа кредитоспособности заёмщика, внести предложения по усовершенствованию методик.

При решении вышеуказанных задач был применен системный подход к рассмотрению предмета исследования, использованы методы функционального и сравнительного анализа.

Для написания диплома была использована литература, в которой приведены исследования по данной теме ведущих российских ученых и специалистов, электронные материалы официальных сайтов Центрального Банка РФ, Ассоциации Российских Банков и т.д.

Дипломная работа состоит из трех разделов: первого, содержащего характеристику ИжЛадабанка; второго, определяющего теоретические основы кредитования юридических лиц; третьего, методика оценки и анализа кредитоспособности юридических лиц в ОАО ИКБ "ИжЛадабанк", - и полного заключения по данной теме, в котором сформулированы основные выводы работы.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации ч.1,2,3 официальный текст, действующая редакция. - М.: Экзамен, 2006.

2. Федеральный Закон от 03.02.1996 №3 - О банках и банковской деятельности (с изменениями от 29,30.12.2004).

3. ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 30.06.2003 . № 395-1.

4. Положение Банка России "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженностям" от 26.03.2004 № 254-П.

5. Инструкция ЦБ России от 13.01.2004 № 110 "О порядке регулирования деятельности банков".

6. Годовой отчет ИжЛадабанка за 2005 г.

7. Годовой отчет ИжЛадабанка за 2006 г.

8. Годовой отчет ИжЛадабанка за 2007 г.

9. Внутренние документы ОАО "ИжЛадабанк".

10. Бухвальд Техника банковского дела. М.: Сирин, 2006. - 257 с.

11. Бочаров В.В. Финансовый анализ. - СПб: 2004. - 240 с.

12. Бор З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. М.: ДИС, 2007. - 325 с.

13. Едронова В.Н. Зарубежные и отечественные подходы к определению кредитоспособности заемщика.// Финансы и кредит. 2007, № 10 - С. 3-8.

14. Едронова В.Н. Технология выдачи кредита. // Финансы и кредит. 2007, № 5. С. 3-6.

15. Едронова Е.Н. Оценка рейтинга кредитной заявки. // Финансы и кредит, 2007, № 7 - С.2-8.

16. Ермаков С.Л. Организация работы коммерческого банка по кредитованию заемщиков.// Банковские услуги. 2006, № 5. С. 12-20.

17. Жуков Е. Ф. Деньги. Кредит. Банки. М: ЮНИТИ, 2005. - 200с.

18. Зубченко Л.А. Информационное обеспечение операций банков с малыми и средними предприятиями // Бизнес и банки, 2006, N 3. С. 5-6.

19. Ильинский И.В. Россия на пути создания института кредитных историй.// Банковское дело. 2005, № 7. С. 21-28.

20. Банковское дело / Под редакцией проф. Колесникова В.И -М: Финансы и статистика, 2006г.

21. Банковское дело: Учебник для студентов вузов / Под ред. проф. Колесникова В.И. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 125с.

22. Деньги, кредит, банки. Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М: Финансы и статистика, 2006.

23. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: М.: ООО Издательско-Консалтинговая Компания "ДеКА", 2005.

24. Неверов А.Н. Масштабы и динамика развития коммерческого банка, инвестиционно-кредитная деятельность. // Деньги и кредит. 2006, № 12. С. 7-11.

25. Шелопаев Ф.М. Финансы, денежное обращении, кредит. М.: Юрайт, 2006.

26. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский, зарубежный опыт. М.: Финансы и статистика, 2005.

27. Шуленбург К.Н. Использование рейтингов в работе банка с корпоративными клиентами. // Бизнес и банки, 2007, № 3. С. 6-7.

28. Устав ОАО ИКБ "ИжЛадабанк"

29. Кох Т.У. Управление банком. Уфа: Спектр, 2006.

30. Положения "Об управлении банковских операций и казначействе"

31. Положения "О коммерческом управлении"

32. "Кредитная политика ОАО "ИжЛадабанк"

33. Бочаров В.В. Финансовый анализ. - СПб: Питер, 2006. - 240 с.

34. Балабанова И.Т. Банки и банковское дело. - СПб: Питер, 2006

35. Положение "О порядке проведения Общего собрания акционеров "ИжЛадабанк"

Примечаний нет.