Введение 2

1. Значение прогнозирования кассовых оборотов, как инструмента денежно-кредитной политики. 4

1.1 Сущность прогнозирования кассовых оборотов. 4

1.2 Разбитие и современное состояние прогнозирования кассовых оборотов 8

2. Организационно-экономическая характеристика предприятия 15

2.1 Организационная характеристика предприятия 15

2.2 Экономическая характеристика предприятия 17

3. Финансовые основы прогнозирования кассовых оборотов 22

3.1 Состояние налично-денежного обращения 22

3.2 Прогнозирование кассовых оборотов 29

4. Совершенствование учета на предприятии 32

Выводы и предложения 35

Список литературы 37

Приложения 38

Темой данной курсовой работы являются финансовые основы прогнози-рования кассовых оборотов. Прогнозирование кассовых оборотов очень важно для предприятия, так как через кассу организации предприятие расплачивается наличными деньгами. Через кассу выплачивается заработная плата работникам организации, а так же производятся расчеты между юридическими лицами, ес-ли сумма по одному платежу не превышает 60 тыс. р.

Объектом исследования данной курсовой является предприятие рознич-ной торговли - "Житниковское сельское потребительское общество".

Предметом исследования является деятельность данного предприятия в области прогнозирования кассовых оборотов.

Цель работы - разработка мероприятий по усовершенствованию прогно-зирования кассовых оборотов в Житниковском сельпо.

Для достижения данной цели в курсовой работе поставлены следующие задачи:

изучение теоретических вопросов организации прогнозирования кассовых оборотов, законодательной базы по данной проблеме;

изучение организации и экономических показателей деятельности Житниковского сельпо;

исследование взаимоотношений предприятия с обслуживающим банком, клиентами, партнёрами по поводу поступления и расходо-вания наличных денежных средств.

При написании данной курсовой работы были использованы аналитиче-ский, графический, монографический, диалектический, статистический методы исследования. Так же были использованы приёмы сравнения обобщения данных и другие.

Источниками данных послужили бухгалтерская и статистическая отчётность, а так же "Положение о правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ".

1. Булатова 3.г., Булатов М.А. Бухгалтерский учет товарных и касСовых операций в торговых организациях. - М.: Экономика, 2002. - 406 с.

2. Ж уков Е.Ф. Деньги, кредит, банки. - М.:ЮНИТИ,2000. - 622 с.

3. Кассовая дисциплина в магазинах/Учет в торговле. -2004, № 1. - с.34

4. Кондраков Н. П. Бухгалтерский учет. - М.: ИНФРА-М, 2001. 640 с.

5. Общая тория денег и кредита. Под ред. Е.Ф. Жукова, М.: Банки и бир-жи, ЮНИТИ. - 1995. - 304 с.

6. Российский статистический ежегодник. 2003: стат. сб/Госкомстат Рос-сии. - М., 2003. - 705 с.

7. Финансы, денежное обращение кредит. Под ред. А. А. Дробозиной. - М.: Финансы, юнити, 1997. - 478 с.

8. Финансы, деньги, кредит. Под ред. О. В. Соколовой. - М.:Юрист, 2000. - 789 с.

Примечаний нет.