Задание 1 2

Задание 2 7

Список литературы 9

Задание 1

Бухгалтерские проводки банка "Гранд" за 12 марта:

№ Балансовые счета Внебалансовые счета

Дт Кт Сумма, р. Дт Кт Сумма, р.

1 61306 70103 857

2 20203 20202 11000

20203 20202 14280

3 52003 52401 9000

61402 52502 900

4 51503 30110 15000

5 40701 52102 3000 99999 90701 4

6 51504 30102 5000

7 30102 40701 6950

8 30114 40701 71400

9 40702 47407 160000

10 10501 40701 19000

10501 70102 1000

11 10702 60305 2300

60305 20202 2300

12 70209 30102 4100

13 70206 61008 550

14 70206 60308 1600

15 20202 60308 3500

16 60303 30102 1800

17 60320 30110 980

18 20203 70103 63

20202 20203 16775

Оборотная ведомость

по счетам кредитной организации

"Гранд"

на 13 марта

Номер счета 2 порядка Входящие остатки на отчётную дату Обороты за отчётный период Исходящие остатки на отчётную дату

актив пассив по активу по пассиву актив пассив

10204 800000 800000

10205 200000 200000

10501 50000 20000 70000

10701 150000 150000

10702 26000 2300 23700

10703 55000 55000

20202 112495 20275 27580 105190

20203 25343 16775 8568

30102 364295 6950 10900 360345

30110 205535 15980 189555

30114 57100 71400 128500

30202 76000 76000

30204 9500 9500

32004 59000 59000

32015 590 590

32204 65000 65000

32801 2765 2765

40701 151805 3000 97350 246155

40702 343950 160000 183950

40802 296715 296715

42104 705000 705000

42301 25890 25890

Задание 2

19 января 2004 года государственное унитарное предприятие (ГУЛ) "Восход" с целью оплаты импортируемого продовольствия заключило с банком "Ипотека", клиентом которого оно является, договор о покупке на валютной бирже иностранной валюты в сумме 10000 евро. В этот же день ГУЛ "Восход" перечислило со своего расчётного счёта 40502810200000000056 на покупку иностранной валюты 350000 руб., а банк через корреспондентский счёт в Банке России перечислил валютной бирже 351000 руб.

20 января на корреспондентский счёт банка в банке-нерезиденте (счёт ностро) поступила иностранная валюта в сумме 10000 евро (конверсионная операция проведена по текущему курсу Банка России). Валютной биржей взыскана комиссия в сумме 1000 руб.

федерации от 02.12.90 г. №395-1 (в ред. от 30.12.2004 г.)

2. Ануреев С.В. Новые явления в организации и технологиях безналичных расчетов, и влияние на конкуренцию в денежном обороте различных форм денег // Финансы и кредит. - 2003. - № 6. - С. 12-24.

3. Банковское дело: Учебник / Под ред. Коробовой Г.Г. - М.: Экономист, 2005. - 751 с.

4. Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 667 с.

5. Банковское дело: Учеб. пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 413 с.

6. Банковский контроль и аудит: Учеб. пособие. / Под ред. Н.В. Фадейкиной. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 492 с.

7. Бухгалтерский учет в коммерческом банке в проводках: Учеб. пособие / Под ред. Л.П. Кроливецкой. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 200 с.

Примечаний нет.