Введение 3

Общая характеристика предприятия 4

2. Организация финансовой службы 6

2.1. Структура финансовой службы 6

2.2. Функциональные обязанности сотрудников финансовой службы 9

2.3. Основные бизнес процессы финансовой службы предприятия 12

3. Экспресс оценка финансового состояния 21

4. Разработка финансового плана предприятия 30

4.1. План доходов и расходов 30

4.2. План движения денежных средств 30

4.3. Прогнозный баланс 34

4.4. Оценка финансового состоянии предприятия в планируемом периоде 35

Выводы по проекту 47

Список использованных источников 49

Важнейшим элементом предпринимательской деятельности является планирование, в том числе финансовое. Эффективное управление финансами фирмы возможно лишь при планировании всех финансовых потоков, процессов и отношений фирмы.

Планирование на предприятии осуществлялось и в условиях администра-тивно-командной экономики. Планы предприятий в те годы определялись зада-ниями отраслевых министерств и получались громоздкими и трудно примени-мыми на практике. В рыночной экономике планирование на предприниматель-ской фирме является внутрифирменным, т.е. не носит элементов директив-ное™. Основная цель внутрифирменного финансового планирования - обеспечение оптимальных возможностей для успешной хозяйственной деятельно-сти, получение необходимых для этого средств и в конечном итоге достижение прибыльности фирмы. Планирование связано, с одной стороны, с предотвра-щением ошибочных действий в области финансов, с другой - с уменьшением числа неиспользованных возможностей. Таким образом, финансовое планирование представляет собой процесс разработки системы финансовых планов и плановых (нормативных) показателей по обеспечению развития предприни-мательской фирмы необходимыми финансовыми ресурсами и повышению эф-фективности ее финансовой деятельности в будущем периоде.

1. Бороненкова С. А. Управленческий анализ: Учеб. пособие. - М.: Фи-нансы и статистика, 2003.

2. Кравченко Л. И. Анализ хозяйственной деятельности в торговле: Учебник / Л. И. Кравченко. - 6-е изд., перераб. - М.: Новое знание, 2003.

3. Маркарьян Э. А., Маркарьян С. Э., Герасименко Г. П. Управленческий анализ в отраслях: Учебное пособие. / Под ред. профессора Маркарь-яна Э. А. - Москва: ИКЦ "МарТ",Ростов н/Д: Издательский центр "МарТ", 2004.

4. Любушин Н. П., Лещева В. Б., Дьякова В. Г. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учеб. Пособие для вузов / Под ред. проф. Н. П. Любушина. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.

5. Селезнева Н. Н., Ионова А.Ф. Финансовый анализ. Управление финан-сами: Учеб. Пособие для вузов. - 2-е изд., перераб. И доп. - М.: ЮНИ-ТА-ДАНА, 2003.,

6. Селезнева Н. Н., Ионова А.Ф. Финансовый анализ: Учеб. Пособие. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.

7. Чернов В. А., Экономический анализ: торговля, общественное пита-ние, туристический бизнес: Учеб. Пособие для вузов / Под ред. проф. М.И. Баканова. - М.: ЮНИТА-ДАНА, 2003.

Примечаний нет.